縣人大常委會：

2016年我縣財政預算收支執行情況總體保持平穩，符合當前我縣經濟發展實際，但受宏觀經濟新常態下各種主客觀因素影響，財政收支在實際執行過程中發生了一些不可預見的增減變動，按照《中華人民共和國預算法》及財政預算管理的有關規定，須對預算收支相關項目進行相應調整。具體如下：

一、?一般公共預算收支調整情況

（一）財政收入及財力調整情況

1．1-9月財政收入完成情況。今年以來，宏觀經濟步入新常態，我縣經濟財政形勢也發生了較大變化，財政收入情況總體保持穩中有升的態勢，但在實際征收過程中，一些稅收收入與年初預計有所變動，個別重點稅收收入出現一定的硬性缺口，減收壓力較大。1-9月，全縣累計組織財政收入126,192萬元，完成年初預算171,500萬元的73.6%，同比增收14,519萬元，增長13%。其中一般公共預算收入完成62,332萬元，完成年初預算70.1%，同比增長3.4%，增加2,029萬元。其中稅收收入完成42,870萬元，完成年初預算的61.5%，滯后于時間進度13.5個百分點，同比減收1,850萬元。（詳見附表一）

2．全年財政收入調整情況。根據稅務部門對全年稅收收入的分析預測，受“營改增”政策性減稅及某些行業稅收減收影響，全年我縣稅收收入增量空間有限，盡管通過采取強有力措施，確保應收盡收，努力挖掘收入增長點，但稅收收入仍然難以達到年初預算確定的預期目標；非稅收入增加，在一定程度上填補了稅收減少形成的收入缺口。綜合各項收入，預計全年我縣累計可完成財政收入168,300萬元，比年初預算目標減收3,200萬元。相應對各征收部門組織收入數、具體的稅種及非稅收入數進行調整。其中：（1）征收部門組織收入數情況為：①國稅部門：預計完成90,000萬元，比年初預算增收9,800萬元；②地稅部門：預計完成59,800萬元，比年初預算減收15,330萬元；③財政部門：預計完成18,500萬元，比年初預算增加2,330萬元；（2）全口徑稅收與非稅收入數情況為：全縣稅收收入預計完成146,800萬元，比年初預算減少5,480萬元；非稅收入預計完成21,500萬元，比年初預算增加2,280萬元。（詳見附表一、二）

3. 全年財力調整情況。根據全年財政收入預計完成的結構及目前上級財力性補助的情況測算，全縣一般公共預算可用財力預計比年初預算增加71,113萬元。其中：

（1）一般公共財政預算收入89,160萬元，比年初預算增加192萬元。具體調整情況為：①稅收收入預計完成67,661萬元，比年初預算減少2,087萬元。其中，土地增值稅、耕地占用稅減收較大，分別比年初預算減收2,500萬元、1,100萬元；營業稅按上級“營改增”改革規定從5月1日起改為增值稅征收，減少8,424萬元，相應增值稅增加8,545萬元；城市維護稅、資源稅、印花稅比年初預算，分別減少400萬元、250萬元和150萬元；企業所所稅、個人所得稅、車船使用稅、契稅比年初預算，分別增加485萬元、137萬元、170萬元、1,400萬元。②非稅收入預計完成21,500萬元，比年初預算增加2,280萬元。其中，專項收入、行政事業性收費、國有資源（資產）有償使用收入、其他收入比年初預算，分別增加233萬元、575萬元、515萬元、942萬元，其他各項非稅收入項目略有調整；

（2）上級財力性補助收入56,541萬元，比年初預算增加5,804萬元，其中：①中央、自治區稅收返還10,795萬元，比年初預算減少127萬元；②縣級基本財力保障機制獎補資金8,733萬元，比年初預算增加1,369萬元；③均衡性轉移支付17,170萬元，比年初預算增加1999萬元；④民族地區轉移支付2,199萬元，比年初預算增加436萬元；⑤結算補助收入（含交警、工商、質監）1,388萬元，比年初預算減少835.6萬元；其他財力補助收入4,544萬元，比年初預算增加2,962.4萬元；

（3）發行地方政府性債券45,842萬元，比年初預算增加40,842萬元。其中新增債券21,100萬元（線上部分），置換債券24,742萬元（線下部分）；

（4）動用預算穩定調節基金2,856萬元（按照《中華人民共和國預算法》規定，上級凈結余作為調入預算穩定調節基金，年度平衡預算時，作為動用預算穩定調節基金）；

（5）上級專項補助調整情況。預計全年上級專項補助89,578萬元，比年初預算增加22,055萬元。

（6）上年結余情況調整。上年結余為10,484萬元，比年初預算減少636萬元。具體為：按自治區下達結算數據增加上級專項121萬元；按穩定調節基金管理規定，凈結余調減757萬元。

（詳見附表二）

（二）財政支出調整情況

根據2016年我縣財政收入、財力性補助、專項補助等調整變動情況，建議增加全年財政預算支出71,113萬元（其中本級支出增加48,937萬元，上級專項支出增加22,176萬元）。

1.本級支出調整增加48,937萬元，具體如下：

（1）一般公共服務支出增加5,506萬元。其中：

調增支出：工資增支1,289萬元；各項獎勵經費4,211.62萬元；財政投資評審業務經費120萬元；審計業務經費100萬元；人大換屆經費120萬元; 消化歷年暫付款100萬元；各單位非稅收入安排支出50.6萬元；國地稅代征手續費135.01萬元；聘用保安公司經費21.84萬元; 2006至2014年全縣機關事業單位獲得嘉獎及記三等功人員進行表彰30.08萬元; 2016年換屆工作經費60萬元等。

調減支出：政府大院業務用房立面改造經費219萬元；第三次全國農業普查經費200萬元；縣領導基層調研及幫扶經費500萬元（轉為政府性基金安排）。

（2）國防支出增加95萬元。主要為：工資增支2萬元；各項獎勵經費增加33.11萬元；民兵應急分隊建設經費44.68萬元；武裝部預備役營部建設經費15萬元。

（3）公共安全支出增加4,537萬元。主要為:?

工資增支支出1,344萬元；各項獎勵經費1,880.68萬元；非稅收入安排支出632.93萬元;其他人員經費（撫恤金、公積金、鄉鎮補貼等）37.77萬元；消防宣傳車購置經費45萬元;新增債券安排柳江消防標準化建設項目經費243萬元；新增債券安排四期天網工程建設項目經費280萬元等。

（4）教育支出增加8,686萬元。其中：

調增支出：工資增支846萬元；其他人員經費（撫恤金、遺屬補助）25.03萬元；各項獎勵經費4,481.44萬元；貧困學生“關愛圓夢”基金35.87萬元；各單位非稅收入安排支出320.76萬元；各單位存量資金安排支出76.6萬元；新增債券安排義務教育均衡發展建設項目經費3,500萬元。

調減支出：償還職業教育貸款銀行本金及利息600萬元。

（5）科學技術支出減少426萬元。其中：

調增支出：工資增支支出13萬元；各項獎勵經費161.14萬元等。

調減支出：兌現各項優惠政策扶持資金600萬元（轉為政府性基金安排）。

（6）文化體育與傳媒支出增加274萬元。其中：

工資增支27萬元；各項獎勵經費219.15萬元；其他人員經費（撫恤金、遺屬補助等）8.37萬元；文體局換屆慶祝建黨95周年文藝晚會經費12.13萬元；各單位非稅收入安排支出7萬元。

（7）社會保障和就業支出增加2,204萬元。其中：

調增支出：工資增支支出1,305萬元；其他人員經費（撫恤金、生活補助等）294.72萬元；各項獎勵經費407.06萬元；各單位非稅收入安排支出26.89萬元；義務兵家屬優待金20.15萬元；城鄉居民養老保險幫扶特定對象補助資金77.9萬元；各單位存量資金安排支出153萬元等。

調減支出：重點工業園區企業職工基本養老保險繳費補助縣級補助資金83.9萬元（轉為國有資本經營支出）。

（8）醫療衛生與計劃生育支出增加1,446萬元。主要為：工資增支支出345萬元；各項獎勵經費1,089.1萬元；兒童先心病普查工作經費10萬元。

（9）節能環保支出增加138萬元。其中：工資增支支出35萬元；各項獎勵經費102.96萬元。

（10）城鄉社區事務支出增加5,643萬元。其中：

調增支出：工資增支支出113萬元；各項獎勵經費541.83萬元；各單位非稅收入安排支出10萬元。新增債券安排支出共5,160萬元，包括：柳堡路人行道建設項目經費200萬元，縣城5個點的道路渠化工程（農貿路口、銀河路口，拉堡鎮路口、拉堡小學路口及小公園路口）經費3,960萬元，鄉鎮集鎮街道路燈改造提升工程經費400萬元，百朋鎮湘桂鐵路K554+308處立交橋擴寬項目經費200萬元，鄉鎮垃圾轉運站建設項目經費400萬元。

調減支出：打擊“兩違”專項經費150萬元；柳東公園池塘水體補漏防滲經費32萬元（轉為政府性基金安排）。

（11）農林水事務支出增加5,833萬元。

調增支出：工資增支支出270萬元；各項獎勵經費1,431.14萬元；其他人員經費（撫恤金、公積金、鄉鎮補貼等）9.32萬元；各單位存量資金安排支出2,273萬元；新增債券安排葡萄品質提升基地建設項目584萬元；新增債券安排精準扶貧項目1,400萬元。

調減支出：特色水果生產基地建設經費35萬元；雙高基地建設縣配套經費100萬。（轉為政府性基金安排）

（12）交通運輸支出增加6,578萬元。主要為：工資增支支出19萬元；各項獎勵經費34.43萬元；新增債券安排支出總6,525萬元，包括：通建制村水泥路項目經費5,500萬元，公路安全生命防護工程經費425萬元，“鄉約.藕遇”騎行綠道工程（一期）經費600萬元。

（13）資源勘探信息等支出增加118萬元。主要為：工資增支支出24萬元；各項獎勵經費60.56萬元；預撥“5.18”事故賠償經費32.85萬元。

（14）商業服務業等支出減少216萬元。其中：

調增支出：工資增支29萬元；各項獎勵經費52.07萬元；購買執法服裝3.53萬元。

調減支出：環都市鄉村休閑旅游發展扶持資金300萬元（轉為政府性基金支出）。

（15）國土資源氣象等支出增加1,131萬元。其中：

調增支出：工資增支65萬元；各項獎勵經費206.26萬元；辦公經費179.42萬元；對暴雨強度公式編制修訂工作經費30萬元；進德中學地面塌陷地質災害治理項目經費（非稅收入安排支出）44.5萬元；各單位存量資金安排支出650.6萬元。?

調減支出：里雍鎮里雍街質量配套資金（非稅收入安排支出）44.5萬元。

（16）住房保障支出與年初預算持平。

（17）糧油物資儲備支出增加71萬元。主要為：工資增支21萬元；各項獎勵經費50.18萬元等。

（18）預備費減少482萬元。

（19）其他支出減少19,118萬元。其中：

①年初預留減少264萬元，具體調整為：

調增支出：預留非稅收入安排支出313萬元；預留其他人員經費400萬元。

調減支出：預留采購經費116.7萬元；預留代征手續費135萬元；預留各單位辦公場所修繕經費43.8萬元；預留各單位非稅收入安排支出181萬元；預留其他人員經費（公積金、醫保等）500萬元。

②其他支出 減少18,854萬元，其中

調增支出：各項獎勵經費5萬元；存量資金待安排資金488.5萬元。

調減支出：上級項目配套經費及項目前期經費800萬元，第一期天網工程維護費117萬元，視頻會議信息費25萬元（以上3項均轉為政府性基金支出）；績效等各項獎勵經費5,000萬元；預留全縣換屆經費203.9萬元；償債準備金1,500萬元；公車支出2,500萬元；存量資金沖減支出9,191.7萬元等。

（20）債務付息支出增加1,174萬元。

（21）債務發行費支出增加2萬元。

（22）債務還本支出（線下）增加25,742萬元。

2.上級專項支出調整增加22,176萬元。按上級文件規定相應增加到對應支出科目。

（詳見附表二）

（三）年度收支平衡情況

調整后，全縣財政總收入294,461萬元（含上級專項補助收入100,062萬元），比年初增加71,113萬元；財政總支出294,461萬元（含上級專項補助支出100,062萬元），比年初增加71,113萬元，調整后當年財政收支平衡。(詳見附表二)

二、政府性基金預算收支調整情況（詳見附表三）

（一）政府性基金收入調整情況

全年政府基金收入預計完成84,830萬元，比年初預算增加14,049萬元，其中：

1.本級收入預計完成66,180萬元，比年初預算減少20萬元，其中：城市公用事業附加收入減少20萬元，其余各項基金收入與年初預算持平。

2.上級專項補助收入預計完成14,986萬元，比年初預算增加收入14,281萬元；

3．上年結余收入3664萬元，比年初減少212萬元。

（二）政府性基金支出調整情況

根據全年政府性基金收入預計完成情況，預計政府性基金當年支出完成81,771萬元，比年初預算增加14,144萬元，其中：

1．本級支出調整減少137萬元，具體如下：

（1）新型墻體材料專項基金支出減少117萬元。

（2）國有土地使用權出讓金支出與年初預算持平，但具體項目有所調整，其中：

調增項目：企業發展扶持資金1,017.39萬元；縣城綜合整治工作經費200萬元；原一般公共預算改為基金支出3078萬元（第三次全國農業普查經費200萬元；政府大院業務用房立面改造經費219萬元；柳東公園池塘水體補漏防滲經費32萬元；環都市鄉村休閑旅游發展扶持資金300萬元；打擊“兩違”專項經費150萬元；特色水果生產基地建設經費35萬元；雙高基地建設縣配套經費100萬元；第一期天網工程維護費117萬元；視頻會議信息費25萬元；上級項目配套經費及項目前期經費800萬元；縣領導基層調研及幫扶經費500萬元；兌現各項優惠政策扶持資金600萬元）；預留土地成本支出10,874.97萬元。

?調減項目：四期天網工程建設經費280萬元，鄉鎮垃圾轉運站建設及設備購置經費400萬元，柳堡路人行道建設和綠化補填經費200萬元，縣城5個點的道路渠化工程（農貿路口、銀河路口，拉堡鎮路口、拉堡小學路口及小公園路口）300萬元，鄉鎮集鎮街道路燈改造提升工程經費400萬元，百朋鎮湘桂鐵路K554+308處立交橋擴寬所需經費200萬元（以上6個項目經費均轉為新增債券安排）；新城區項目土地開發成本支出13,390.36萬元（改從當年置換債券中列支）。

（3）城市公用事業附加安排支出減少20萬元。為全縣路燈電費減少20萬元。

2.上級專項支出調整增加14,281萬元。按上級文件規定相應增加到對應支出科目。

（三）年度收支平衡情況

調整后，全年政府性基金總收入84,830萬元，其中當年縣本級收入66,180萬元，比年初減少20萬元；轉移性收入18,650萬元，比年初增加14,069萬元。政府性基金總支出84,830萬元，其中當年支出為81,771元，比年初預算增加14,144萬元；年終結余3,059萬元，比年初預算減少95萬元。

三、國有資本經營預算調整情況（詳見附表四）

（一）國有資本經營收入調整情況

全年國有資本經營收入預計完成347萬元，比年初預算減少22萬元，其中：國有參股公司股利、股息收入增加18萬元；國有參股公司股利、股息及其他收入減少40萬元。

（二）國有資本經營支出調整情況

根據全年國有資本經營收入預計完成情況，建議減少2016年國有資本經營支出22萬元。主要是：縣水泥廠職工安置經費減少94萬元;?鴻源公司經營管理經費減少12萬元；重點工業園區企業職工基本養老保險繳費補助縣級補助資金支出增加84萬元。

（三）年度國有資本經營收支平衡情況

調整后，全年國有資本經營收入347萬元，比年初減少22萬元；國有資本經營支出347萬元，比年初減少22萬元。調整后，當年收支平衡。

四、社會保險基金收支調整情況（詳見附表五）

（一）社會保險基金收入調整情況

全年社會保險基金收入預計完成42,088萬元，與年初預算持平，沒有變動。

（二）社會保險基金支出調整情況

全年社會保險基金支出72,108萬元，與年初預算持平，沒有變動。

（三）年度社會保險基金收支平衡情況

全年社會保險基金收入42,088萬元，支出72,108萬元，當年收支結余-30,020萬元（其中企業職工基本養老保險基金結余-25,868萬元），年末累計結余-29,769萬元（其中企業職工基本養老保險基金累計結余-48,319萬元）。

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附件：1. 柳江縣2016年財政收入預算調整建議表（表一）

2. 柳江縣2016年公共財政預算收支調整建議表（表二）

3. 柳江縣2016年基金收支預算調整建議表（表三）

4．柳江縣2016年國有資本經營預算調整建議表（表四）

5．柳江縣2016年社會保險基金預算調整建議表（表五）