縣人大常委會：

2015年以來，我縣財政預算收支執行情況總體保持平穩，符合當前我縣經濟發展實際，但受宏觀經濟新常態下各種主客觀因素影響，財政收支在實際執行過程中一些具體內容相應發生增減變動，按照財政預算管理的有關規定，須對預算收支相關項目進行相應調整。具體如下：

一、?公共財政預算收支調整情況

（一）財政收入及財力調整情況

1．1-10月財政收入完成情況。今年以來，宏觀經濟步入新常態，我縣經濟財政形勢也發生了較大變化，財政收入情況總體保持穩中有升的態勢，但在實際征收過程中，一些稅收收入與年初預計有所變動，個別重點稅收收入出現一定的硬性缺口，全年收任務完成存在一定不確定性，減收壓力較大。1-10月，全縣累計組織財政收入125,450萬元，完成年初預算165,088萬元的76%，收入進度滯后于時間進度7.3個百分點，同比增收10,439萬元，增長9.1%。其中公共財政預算收入完成66,516萬元，完成年初預算80.5%，同比增長19%，增加10,603萬元。其中稅收收入完成49,576萬元，完成年初預算的75.2%，滯后于時間進度8.1個百分點，同比增收5,555萬元，增長12.6%。（詳見附表一）

2．全年財政收入調整情況。根據稅務部門對全年稅收收入的分析預測，受國稅收入稅種出現硬缺口的影響，全年我縣稅收收入增量空間有限，盡管通過采取強有力措施，努力挖掘收入潛力，確保應收盡收，但稅收收入仍然難以達到年初預算確定的預期目標；非稅收入由于采取綜合措施，收入超預期，在一定程度上填補了稅收減少形成的收入缺口。綜合各項收入，預計全年我縣累計完成財政收入160,088萬元，比年初預算任務減收5,000萬元。同時各征收部門組織收入數及具體的稅種與非稅收入項目也有所調整。其中：（1）征收部門組織收入數：①國稅部門：預計完成75,500萬元，比年初預算減收7,000萬元；②地稅部門：預計完成72,200萬元，與年初預算數持平；③財政部門：預計完成12388萬元，比年初預算增加2,000萬元；（2）全口徑稅收與非稅收入數：全縣稅收收入預計完成140,938萬元，比年初預算減少7,382萬元；非稅收入預計完成19,150萬元，比年初預算增加2,382萬元。（詳見附表一、二）

3. 全年財力調整情況。根據全年財政收入預計完成的結構及目前上級財力性補助的情況測算，全縣公共財政預算可用財力預計比年初預算增加40,147萬元，其中：

（1）公共財政預算收入84,498萬元，比年初預算增加1,835萬元；其中稅收收入和非稅收入的預計完成情況各有調整：①稅收收入預計完成65,348萬元，比年初預算減少547萬元，其中土地增值稅、耕地占用稅完成情況較好，分別比年初預算增加1,741萬元、744萬元；營業稅、增值稅和城鎮土地使用稅完成情況較差，比年初分別減少1,877萬元、671萬元和590萬元，其他各項稅種略有調整；②非稅收入預計完成19,150萬元，比年初預算增加2,382萬元，其中國有資源（資產）有償使用收入增加2,431萬元，其他各項非稅收入項目略有調整；

（2）上級補助收入52,240萬元，比年初預算增加12,838萬元，其中：①縣級基本財力保障機制獎補資金7,640萬元，比年初預算增加1,468萬元；②均衡性轉移支付15,462萬元，比年初預算增加7,706萬元；③民族地區轉移支付1,959萬元，比年初預算增加725萬元；④其他財力補助收入16,450萬元，比年初預算增加3,154萬元；⑤中央“兩稅”返還5,344萬元，比年初預算減少215萬元；

（3）發行地方政府性債券25,300萬元，比年初預算增加23,300，其中線上部分9,500萬元，線下部分15,800萬元；

（4）上年結余收入（凈結余）最終決算數2,265萬元，比年初增加1,775萬元，主要是自治區核算2014年我縣上解上級決算數減少；

（5）上級2014年終結算增加專項資金125萬元。（詳見附表二）

（二）財政支出調整情況

根據2015年我縣財政收入及財力預計完成的情況，建議增加2015年公共財政預算支出40,147萬元（其中本級支出增加40,022萬元，上級專項支出增加125萬元）。本級支出調整具體如下：

1．一般公共服務支出增加7,850萬元。其中：工資增支2,968.5萬元；各項獎勵經費2,034.8萬元；新型城鎮化發展基金（地方債券安排）600萬元；工商局基本支出及項目經費437.5萬元；領導幫扶經費316.8萬元；信訪維穩工作經費289萬元；其他人員經費（撫恤金、公積金、鄉鎮補貼等）274.1萬元；“六個一”項目建設（地方債券安排）200萬元；各單位非稅收入安排支出124.9萬元；國地稅代征手續費119.7萬元；提高村干待遇及村級辦公經費98.7萬元；干部教育培訓經費80萬元；蓮藕國家地理標志保護工作經費60萬元；質監局基本支出54.1萬元；機關事業單位《人事工資信息管理平臺軟件》經費37.1萬元；白沙政府擋土墻垮塌應急修復經費36.3萬元；鄉村兩級團委換屆經費22.9萬元等。

2．國防支出增加133萬元。其中：征兵樓室外工程經費60.5萬元；民兵應急排試點工作經費28萬元；工資增支支出12.6萬元；三營戰備物資經費、各項獎勵經費13.9萬元；應急器材經費13.8萬元等。

3．公共安全支出增加4,156萬元。其中:?工資增支支出1,705.8萬元；各項獎勵經費1,042.6萬元；交警大隊項目經費548.1萬元；交警大隊基本支出289.6萬元；柳堡路隔離欄交通設施建設經費（地方債券安排）208.4萬元；交警大隊執勤辦案經費（非稅收入安排支出）130萬元；增撥鄉鎮禁毒專職人員及全縣禁毒工作經費83.8萬元；其他人員經費（撫恤金、公積金、鄉鎮補貼等）73萬元；消防站營房改造工程經費50萬元等。

4．教育支出增加7,901萬元。

（1）調增支出：工資增支支出7,368.3萬元；其他人員經費（撫恤金、公積金、鄉鎮補貼等）782.2萬元；教育費附加收入（2014年結余）安排支出298萬元；土博水源小學維修及實驗高中塑膠運動場建設200萬元；各項獎勵經費46.6萬元等。

（2）調減支出：償還職業教育貸款銀行本金及利息600萬元；全縣校園級領導2014年度獎勵性績效工資(增核部分)110萬元；高中外聘非實名編教師工資90萬元。

5．科學技術支出減少32萬元。

（1）調增支出：工資增支支出213.1萬元；各項獎勵經費46.5萬元等。 ???????????????????????????????????????????????????

（2）調減支出：特色農業項目300萬元（改由收回存量資金安排）。

6．文化體育與傳媒支出增加367萬元。其中：工資增支250.6萬元；有線電視“村村通”聯網工程建設縣級配套資金55萬；各項獎勵經費55.7萬元等。

7．社會保障和就業支出增加5,550萬元。

（1）調增支出：工資增支支出4867.3萬元；其他人員經費（撫恤金、公積金、鄉鎮補貼等）442.9萬元；各項獎勵經費210.7萬元；提高離任村干工資55萬元；各單位非稅收入安排支出45.2萬元等。

（2）調減支出：殘疾人保障金專項收入安排支出71.5萬元。

8．醫療衛生與計劃生育支出增加1104萬元。其中：工資增支支出629.2萬元；支付疫苗款、藥品款（非稅收入安排支出）270萬元；各項獎勵經費149萬元；交警大隊在職人員醫療保險27.6萬元；新農合縣級配套缺口資金14.8萬元等。

9．節能環保支出增加1,097萬元。

（1）調增支出：生態鄉村項目建設經費（地方債券安排）500萬；“美麗柳江”鄉村建設經費221.7萬元；“美麗柳江.清潔鄉村”、“百日大會戰”及綜合治理專項經費123萬元；里高鎮板六村、龍南村環境綜合整治項目縣級配套資金100萬元；工資增支支出93.8萬元；各項獎勵經費59.8萬元；2014年美麗辦結轉工作經費55.3萬元；排污費收入（2014年結余）安排支出43萬元；環保統一著裝經費22萬元等。

（2）調減支出：污水處理費收入安排支出100萬元（轉列基金支出）；環保責任獎22萬元。

10．城鄉社區事務支出增加5,637萬元。

（1）調增支出：柳堡路建設項目（地方債券安排）2,620萬元；柳堡路建設經費（地方債券安排）2,206萬元；穿山、百朋污水處理工程經費（地方債券安排）500萬元；縣城排污管網改造工程經費（地方債券安排）480萬元；工資增支支出464.9萬元；鄉鎮垃圾轉運站建設經費（地方債券安排）332.7萬元；基隆開發區路燈建設經費（地方債券安排）252.9萬元；各項獎勵經費203.9萬元；各單位非稅收入安排支出35萬元等。

（2）調減支出：建設局大樓建設款1,006.8萬元，污水處理費收入安排支出481萬元（轉列基金支出）。?

11．農林水事務支出增加2,429萬元。

（1）調增支出：工資增支支出1452萬元；各項獎勵經費444.1萬元；其他人員經費（撫恤金、公積金、鄉鎮補貼等）92.4萬元；各單位非稅收入安排支出134.5萬元；水資源費收入（2014年結余）安排支出146萬元；巖沖現代特色農業核心示范區建設經費（地方債券安排）800萬元；精準扶貧建檔經費60萬元等。 ???????????????????????????????????????????????????????

（2）調減支出：林業非稅收入項目支出200萬元；農田水利非稅收入項目500萬元。

12．交通運輸支出減少3,945萬元。

（1）調增支出：工資增支支出32萬元；各項獎勵經費22.7萬元；其他人員經費（撫恤金、公積金、鄉鎮補貼等）0.2萬元。

（2）調減支出：農村公路養護經費4,000萬元（改由收回存量資金安排）。

13．資源勘探信息等支出增加92萬元。主要是工資增支支出48.5萬；各項獎勵經費32.1萬元；安監局辦公場所搬遷經費10萬元等。

14．商業服務業等支出增加86萬元。其中：工資增支49.1萬元；各項獎勵經費33.9萬元等。

15．國土資源氣象等支出增加817萬元。其中：礦產資源專項收入（2014年結余）安排支出441萬元；工資增支213.2萬元；地質防治工作經費（專項收入安排）66萬元；各項獎勵經費51.1萬元；各單位非稅收入安排支出22.2萬元；其他人員經費（撫恤金、公積金、鄉鎮補貼等）17.7萬元等。

16．住房保障支出增加39萬元。為交警大隊在職人員住房公積金39.3萬元。

17．糧油物資儲備支出增加88萬元。其中工資增支62.4萬元；各項獎勵經費23.5萬元等。 ???

18．預備費減少810萬元。

19．其他支出減少7,406萬元。

（1） 調增支出：預留其他人員經費（撫恤金、遺屬補、公積金、醫保等）1,500萬元；預留非稅收入安排項目1,000萬元；預留其他11-12月新增支出504萬元；消化暫付款項目經費439.4萬元（長久物流）；預留新增鄉鎮急需工作補充經費100萬元等。 ???????????????????????????????????????????????????????????

（2）調減支出：預留增資經費3,500萬元；預留績效等獎勵經費3,000萬元；預留工商、質監、交警經費100萬元；預留采購經費120.7萬元；學習考察經費98.5萬元；維穩經費311萬元；預留生態鄉村經費500萬元；預留其他人員經費（撫恤金、遺屬補、公積金、醫保等）500萬元；預留縣領導基層調研及幫扶經費316.6萬元；預留各單位非稅收入安排支出212.1萬元；預留代征手續費119.7萬元；預留各單位辦公場所修繕經費110萬元；預留鄉鎮化債經費100萬元；預留派駐財務總監經費100萬元；預留項目前期經費58萬；預留財政自身建設經費50萬元；預留會計人員專項經費50萬元等。

20．上年專項結轉支出減少928萬元；

21．債務還本支出增加15,800萬元。（詳見附表二）

（三）年度收支平衡情況

調整后，全縣財政總收入214,298萬元（含上級專項補助收入47,568萬元），比年初增加40,147萬元；財政總支出214,298萬元（含上級專項補助支出47,568萬元），比年初增加40,147萬元，全年調整后財政收支平衡。(詳見附表二)

二、政府性基金預算收支調整情況（詳見附表三）

（一）政府性基金收入調整情況

全年政府基金收入預計完成59,016萬元，比年初預算增加846萬元，其中：

?1.本級收入預計完成54,778萬元，比年初預算增加838萬元。主要是國有土地使用權出讓收入增加2,900萬元；污水處理費收入增加1,000萬元；農業土地開發資金收入增加24萬元； 新型墻體材料專項基金收入減少186萬元；政府性住房基金收入減少2,900萬元；其余各項基金收入與年初預算持平。

2. 轉移性收入預計完成4,238萬元，比年初預算增加收入8萬元，為上年結余收入增加。

（二）政府性基金支出調整情況

根據全年政府性基金收入預計完成情況，建議增加2015年政府性基金支出303萬元，其中：

1．政府住房基金支出減少2,886萬元。其中：進德、成團鎮周轉房配套資金160萬元；2014年農村危房改造縣配套經費180萬元；看守所遷建經費1,654萬元；拉堡派出所遷建經費（啟動經費）500萬元；柳西綜合樓及行政事業單位辦公用房租金146萬元；柳興小苑廉租房建設缺口、院內硬化、綠化及圍墻建設經費125萬元；柳西溫馨苑道路、排水建設經費71萬元；山伯嶺林場保障房道路改造經費50萬元。（以上項目按級規定調至國有土地出讓科目支出列支）

2．國有土地使用權出讓金支出增加2,886萬元。

（1）調增支出：進德、成團鎮周轉房配套資金160萬元；2014年農村危房改造縣配套經費180萬元；看守所遷建經費1654萬元；拉堡派出所遷建經費（啟動經費）500萬元；柳西綜合樓及行政事業單位辦公用房租金146萬元；柳興小苑廉租房建設缺口、院內硬化、綠化及圍墻建設經費125萬元；柳西溫馨苑道路、排水建設經費71萬元；山伯嶺林場保障房道路改造經費50萬元；建設局大樓建設經費500萬元；預留成本支出共18,298萬元等。

（2）調減支出：“六個一”縣級配套經費200萬元；鄉鎮垃圾轉運站建設及設備購置經費333萬元；柳堡路建設資金（含柳堡路隔離欄交通設施建設經費）2,414萬元；縣城排污管網改造工程經費480萬元；基隆開發區路燈安裝經費250萬元；現代農業核心區配套經費400萬元；新城區中心區控規修編經費200萬元；縣水泥廠職工安置經費2,871萬元；預留2015年還本付息資金11,649萬元。

3．農業地開發資金支出減少400萬元。為現代農業核心區配套經費400萬元。

4．新型墻體材料專項基金支出減少297萬元。墻改專用基金項目297萬元。

5.污水處理費及對應專項債務收入安排支出增加1,000萬元。為污水處理收入安排項目1,000萬元。（按上級科目變動由公共財政科目轉列基金科目）

（三）年度收支平衡情況

調整后，全年政府性基金總收入59,016萬元，其中當年收入54,778萬元，比年初增加838萬元；上年結余收入4,238萬元，比年初增加8萬元。政府性基金總支出59,016萬元，其中當年支出為54,953萬元，比年初預算增加303萬元；轉移性支出（年終結余）4,063萬元，比年初預算增加543萬元。

三、社會保險基金收支調整情況（詳見附表四）

（一）社會保險基金收入調整情況

全年社會保險基金收入預計完成47,509萬元，比年初增加1,561萬元。主要是企業職工基本養老保險基金收入增加1,042萬元，新型農村合作醫療保險基金增加519萬元。

（二）社會保險基金支出調整情況

根據全年社會保險基金收入預計完成情況，建議增加2015年社會保險基金支出500萬元，其中：企業職工基本養老保險基金支出增加500萬元；城鄉居民基本養老保險基金支出和新型農村合作醫療保險基金支出與年初預算持平。

（三）年度社會保險基金收支平衡情況。

調整后，全年社會保險基金收入47,509萬元，比年初增加1,561萬元；社會保險基金支出66,432萬元，比年初增加500萬元；當年收支結余-18,923萬元（其中企業職工基本養老保險基金結余-21,328萬元），年末累計結余-23,629萬元（其中企業職工基本養老保險基金累計結余-37,766萬元）。

四、國有資本經營預算調整情況（詳見附表五）

（一）國有資本經營收入調整情況

全年國有資本經營收入預計完成426萬元，比年初預算增加254萬元，為國有參股公司股利、股息及其他收入230萬元。

（二）國有資本經營支出調整情況

根據全年國有資本經營收入預計完成情況，建議增加2015年國有資本經營支出254萬元。主要是消化縣水泥廠職工安置暫付款132萬元;增加鴻源公司國有資產收益所得72萬元；預留11-12月超收安排項目支出50萬元。

（三）年度國有資本經營收支平衡情況

調整后，全年國有資本經營收入426萬元，比年初增加254萬元；國有資本經營支出426萬元，比年初增加254萬元。調整后，當年收支平衡。

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附件：1.?柳江縣2015年財政收入預算調整建議表（表一）

2.?柳江縣2015年公共財政預算收支調整建議表（表二）

3.?柳江縣2015年基金收支預算調整建議表（表三）

4．柳江縣2015年社會保險基金預算調整建議表（表四）

5．柳江縣2015年國有資本經營預算調整建議表（表五）

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