區(qū)人大常委會：

今年以來，由于宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、國家財稅政策的變化以及自治區(qū)核定并代我區(qū)發(fā)行地方政府債券額度等因素影響，我區(qū)財政預(yù)算收支執(zhí)行在實際執(zhí)行過程中較年初預(yù)算發(fā)生了一些不可預(yù)見的增減變動，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》和《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算審查監(jiān)督條例 》相關(guān)規(guī)定,需對財政年初預(yù)算收支安排情況進(jìn)行調(diào)整，具體如下:

一、1-10月預(yù)算收支執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況

1-10月，全區(qū)一般公共預(yù)算收入4.76億元，完成年初預(yù)算10.97億元的43.4%，同比下降43.5%。其中：稅務(wù)部門完成收入3.83億元，完成年初預(yù)算7.70億元的49.7%，同比下降26.8%；財政部門完成收入0.93億元，完成年初預(yù)算3.27億元的28.5%，同比下降70.9%。一般公共預(yù)算支出21.87億元，完成年初預(yù)算35.31億元的61.9%，同比下降6.4%。

（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

1-10月，全區(qū)本級政府性基金預(yù)算收入0.59億元，完成年初預(yù)算1.10億元的54.0%，同比下降29.7%；當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出2.22億元，完成年初預(yù)算8.00億元的27.7%，同比下降1.9%。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況

1-10月，全區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.01億元，完成年初預(yù)算0.02億元的44.3%，同比下降31.1%；當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出38.00萬元，完成年初預(yù)算96.00萬元的39.6%，同比增長171.4%。

（四）社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

1-10月，全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入3.97億元，完成年初預(yù)算5.70億元的69.6%，同比增長21.2%；社會保險基金預(yù)算支出3.77億元，完成年初預(yù)算4.68億元的80.6%，同比增長10%。

二、預(yù)算收支調(diào)整情況

（一）一般公共預(yù)算收支調(diào)整情況

1．一般公共預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整情況

今年以來，受經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、房地產(chǎn)市場持續(xù)低迷等不利因素影響，我區(qū)經(jīng)濟(jì)財政形勢嚴(yán)峻，財稅征收工作面臨著巨大困難和壓力，預(yù)計全年一般公共預(yù)算收入較年初預(yù)算大幅減少。具體減收原因：一是減稅降費政策因素影響，主要為2022年度制造業(yè)中小微企業(yè)稅費緩繳政策在2023年到期補(bǔ)繳涉及留存地方收入約0.4億元，抬高了收入基數(shù)。二是受經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、市場持續(xù)低迷等影響，支柱行業(yè)發(fā)展恢復(fù)不理想，企業(yè)經(jīng)營銷售困難，減停產(chǎn)面未得到有效控制，各類項目投資收緊，重點財源大范圍減收，除一次性收入外，房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)地方留存的稅收收入同比減少約0.6億元。三是一次性大額財源缺口難以彌補(bǔ)，去年耕地指標(biāo)出讓、土地增值稅清算等一次性大額收入超過3.5億元，而今年重點一次性財源項目推進(jìn)困難，未能及時繳庫形成收入。

綜合各項收入增減變動情況，全年一般公共預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整為6.43億元，同比下降38.4%，比年初預(yù)算目標(biāo)10.97億元減少4.54億元。其中：（1）按征收部門組織收入調(diào)整情況為：稅務(wù)部門4.83億元，同比下降27.1%，比年初預(yù)算目標(biāo)7.70億元減少2.87億元；財政部門1.60億元，同比下降58.1%，比年初預(yù)算目標(biāo)3.27億元減少1.67億元;（2）按稅收與非稅收入調(diào)整情況為：稅收收入4.65億元，同比下降27.6%，與年初預(yù)算目標(biāo)7.50億元減少2.85億元；非稅收入1.78億元，同比下降55.8%，比年初預(yù)算目標(biāo)3.47億元減少1.69億元。

2．一般公共預(yù)算總收入預(yù)算調(diào)整情況

根據(jù)全年一般公共預(yù)算收入變動及目前上級轉(zhuǎn)移支付等變動情況，全區(qū)一般公共預(yù)算總收入調(diào)整為36.14億元，比年初預(yù)算減少1.37億元。具體調(diào)整情況為：

（1）本級可用財力調(diào)整為15.75億元，比年初預(yù)算減少4.41億元。其中：

①一般公共預(yù)算收入調(diào)整為6.43億元，比年初預(yù)算減少4.54億元；

②上級下達(dá)財力性補(bǔ)助收入調(diào)整為8.90億元，比年初預(yù)算增加0.11億元；

③動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)整為0.40億元，比年初預(yù)算增加0.01億元（根據(jù)2023年財政決算數(shù)調(diào)整）；

④調(diào)入資金調(diào)整為235萬元，與年初預(yù)算一致。

（2）上年專項結(jié)余收入調(diào)整為9.21億元，比年初預(yù)算減少0.22億元（根據(jù)2023年度財政決算數(shù)調(diào)整）。

（3）地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為1.90億元，比年初預(yù)算增加0.28億元，均為新增一般債券。

（4）上級專項補(bǔ)助收入調(diào)整為9.28億元，比年初預(yù)算增加2.98億元。

3．一般公共預(yù)算總支出預(yù)算調(diào)整情況

根據(jù)全年財政預(yù)算支出等變動情況，全區(qū)當(dāng)年一般公共預(yù)算總支出調(diào)整為36.14億元，比年初預(yù)算減少1.37億元。具體調(diào)整情況為：

（1）一般公共預(yù)算支出調(diào)整為31.77億元，比年初預(yù)算減少3.54億元，其中：

①本級安排的一般公共預(yù)算支出調(diào)整為13.00億元，比年初減少6.58億元：

盤活收回上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金及調(diào)減各單位年初預(yù)算安排各項經(jīng)費支出9.88億元，其中調(diào)減各單位“三公”兩費支出0.02億元；

新增預(yù)算支出1.67億元，主要為兌現(xiàn)企業(yè)各類補(bǔ)貼資金0.04億元，行政事業(yè)單位辦公用房租金0.22億元，債務(wù)付息支出0.67億元，各單位項目支出0.1億元，新增預(yù)留11-12月支出0.64億元；

科目調(diào)整調(diào)增預(yù)算支出1.63億元，均為政府性基金預(yù)算年初安排項目調(diào)整到一般公共預(yù)算安排。

②新增一般債券資金支出調(diào)整為0.28億元，比年初預(yù)算增加0.28億元，其中：用于城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造項目0.06億元，棚戶區(qū)（城市危舊房改造）項目65.00萬元，保障性租賃住房項目0.02億元，高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田配套建設(shè)項目0.13億元，糧食生產(chǎn)激勵建設(shè)項目0.01億元，第一批農(nóng)村義務(wù)教育校舍安全保障長效機(jī)制建設(shè)項目0.01億元，小型水庫安全運行項目0.04億元，養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)服務(wù)能力建設(shè)項目30.00萬元。

③上級專項支出調(diào)整為18.49億元，比年初預(yù)算增加2.76億元，其中：當(dāng)年上級專項支出增加2.98億元；上年上級專項結(jié)轉(zhuǎn)支出減少0.22億元，主要是根據(jù)上年專項結(jié)余收入決算數(shù)進(jìn)行調(diào)整。

（2）上解支出調(diào)整為2.57億元，比年初預(yù)算增加2.17億元，為政府性基金預(yù)算年初安排的上解支出調(diào)整到一般公共預(yù)算安排。

（3）地方政府一般債務(wù)還本支出調(diào)整為1.8億元，與年初預(yù)算數(shù)一致。

4．年度一般公共預(yù)算收支平衡情況

調(diào)整后，全年一般公共預(yù)算總收入36.14億元，其中：一般公共預(yù)算收入6.43億元，上級轉(zhuǎn)移支付收入18.18億元，債券轉(zhuǎn)貸收入1.90億元，上年結(jié)余收入9.21億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.40億元，調(diào)入資金0.02億元。一般公共預(yù)算總支出36.14億元，其中：一般公共預(yù)算支出31.77億元，上解支出2.57億元，債務(wù)還本支出1.80億元。收支相抵，年終結(jié)余為零。

（二）政府性基金預(yù)算收支調(diào)整情況

1.政府性基金預(yù)算收入調(diào)整情況

全年政府性基金預(yù)算總收入調(diào)整為16.99億元，比年初預(yù)算增加6.52億元。具體調(diào)整情況為：

（1）本級可用財力調(diào)整為6.31億元，比年初預(yù)算減少2.17億元。其中：

①本級政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為0.93億元，比年初預(yù)算減少0.17億元。其中：城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入減少0.08億元，污水處理費收入減少0.03億元，專項債券對應(yīng)項目專項收入減少0.07億元。

②市級土地出讓金財力性補(bǔ)助調(diào)整為5.00億元，比年初預(yù)算減少2.00億元。

③上年結(jié)余土地出讓金收入0.38億元，比年初預(yù)算減少1.00萬元。

（2）上級專項轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)整為0.23億元，比年初預(yù)算增加0.13億元。

（3）上年專項結(jié)余收入調(diào)整為1.89億元，與年初預(yù)算一致。

（4）地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為7.71億元，比年初預(yù)算增加7.71億元，其中：再融資專項債券5.97億元，新增專項債券1.74億元。

2．政府性基金預(yù)算支出調(diào)整情況

全區(qū)當(dāng)年政府性基金預(yù)算總支出調(diào)整為16.99億元，比年初預(yù)算增加6.52億元。具體調(diào)整情況為：

（1）當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出調(diào)整為11.02億元，比年初預(yù)算增加3.02億元，其中：

①本級安排的項目支出調(diào)整為6.31億元，比年初預(yù)算增加0.30億元：

國有土地使用權(quán)出讓收入安排支出減少0.8億元，主要為盤活收回上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金及調(diào)減各單位年初預(yù)算安排各項經(jīng)費支出2.66億元，科目調(diào)整調(diào)減年初預(yù)算支出1.63億元（調(diào)整到一般公共預(yù)算安排），新增各單位項目支出0.07億元，新增預(yù)留11-12月項目支出3.41億元；

污水處理費安排支出減少0.03億元；

城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排支出減少0.08億元；

地方政府專項債務(wù)付息支出增加1.21億元；

②上級專項支出調(diào)整為2.97億元，比年初預(yù)算增加0.99億元，均為當(dāng)年上級專項支出，其中超長期特別國債資金0.86億元。

③新增專項債券資金支出調(diào)整為1.74億元，比年初預(yù)算增加1.74億元，其中：第二批清理拖欠企業(yè)賬款專項債券安排的項目支出0.10億元，新興工業(yè)園四方片區(qū)標(biāo)準(zhǔn)廠房項目0.50億元，“糧安工程”中心糧庫建設(shè)項目0.13億元，柳江區(qū)政府投資等項目1.01億元。

（2）上解支出調(diào)整為0億元，比年初預(yù)算減少2.47億元，其中調(diào)整到一般公共預(yù)算安排2.17億元，調(diào)減支出0.3億元。

（3）地方政府專項債務(wù)還本支出增加5.97億元。

3．年度政府性基金預(yù)算收支平衡情況

調(diào)整后，全年政府性基金預(yù)算總收入16.99億元，其中：當(dāng)年區(qū)本級收入0.93億元，上級轉(zhuǎn)移支付收入6.08億元，上年結(jié)余收入2.27億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7.71億元。當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出為16.99億元。收支相抵，年終結(jié)余為零。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支調(diào)整情況

全年國有資本經(jīng)營預(yù)算無調(diào)整，與年初預(yù)算一致。全年國有資本經(jīng)營總收入0.03億元，當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.03億元，收支相抵，年終結(jié)余為零。

（四）社會保險基金預(yù)算收支調(diào)整情況

1．社會保險基金預(yù)算收入調(diào)整情況

當(dāng)年社會保險基金總收入調(diào)整為5.91億元，比年初預(yù)算增加0.21億元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入2.62億元，比年初預(yù)算增加0.37億元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入3.29億元，比年初預(yù)算減少0.16億元。

2．社會保險基金預(yù)算支出調(diào)整情況

當(dāng)年社會保險基金總支出調(diào)整為4.57億元，比年初預(yù)算減少0.12億元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出1.24億元，比年初預(yù)算增加20萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出3.33億元，比年初預(yù)算減少0.12億元。

3．社會保險基金預(yù)算收支平衡情況

調(diào)整后，當(dāng)年社會保險基金總收入5.91億元，總支出4.57億元。收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余1.34億元，年末累計結(jié)余4.33億元。

三、政府債務(wù)情況

?

?????????