區(qū)人大常委會：

今年以來，由于宏觀經(jīng)濟形勢、國家財稅政策的變化以及自治區(qū)核定并代我區(qū)發(fā)行地方政府債券額度等因素影響，我區(qū)財政預(yù)算收支執(zhí)行在實際執(zhí)行過程中較年初預(yù)算發(fā)生了一些不可預(yù)見的增減變動。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》和《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》相關(guān)規(guī)定，需對財政年初預(yù)算收支安排情況進行調(diào)整。現(xiàn)將2021我區(qū)財政預(yù)算調(diào)整方案報告如下：

一、1-10月財政預(yù)算執(zhí)行情況

1-10月，全區(qū)組織財政收入累計完成194,524萬元，完成年初預(yù)算258,700萬元的75.2%，同比下降8.7%。其中：稅務(wù)部門完成收入161,796萬元，完成年初預(yù)算75%，同比增長1.7%；財政部門完成收入32,728萬元，完成年初預(yù)算76.3%，同比下降39.4%。

1-10月，全區(qū)一般公共預(yù)算收入106,116萬元，完成年初預(yù)算73.8%，同比下降16.9%。一般公共預(yù)算支出244,448萬元，完成年初預(yù)算79.9%，同比增長3.6%。

1-10月，全區(qū)本級政府性基金預(yù)算收入6,840萬元，完成年初預(yù)算75.8%；當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出107,037萬元，完成年初預(yù)算75.9%。

1-10月，全區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入269萬元，完成年初預(yù)算134.5%；當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出216萬元，完成年初預(yù)算108%。

1-10月，全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入合計28,086萬元，完成年初預(yù)算71.9%；社會保險基金預(yù)算支出合計28,602萬元，完成年初預(yù)算79%。

二、一般公共預(yù)算收支調(diào)整情況

（一）組織財政收入預(yù)算調(diào)整情況（詳見附表一）

受宏觀經(jīng)濟環(huán)境變化、財稅政策調(diào)整等因素影響，今年以來我區(qū)財政收入總體呈現(xiàn)逐月收縮態(tài)勢，“穩(wěn)增長”工作面臨巨大困難和壓力。一是受房地產(chǎn)調(diào)控政策等因素影響，房地產(chǎn)行業(yè)投資額和銷售額銳減，涉及房產(chǎn)及土地稅收大幅度減收；二是受大宗商品價格快速上漲、“能耗雙控”及訂單回落等因素影響，部分企業(yè)產(chǎn)能下降、進項稅額突增，增值稅等稅收相應(yīng)減少；三是增值稅增量留抵退稅政策范圍擴大、土地增值稅清算政策調(diào)整、提前享受研發(fā)費用加計扣除以及制造業(yè)中小微企業(yè)延緩繳納第四季度部分稅費等稅費優(yōu)惠政策的實施，造成有關(guān)稅費政策性減收；四是我區(qū)工礦廢棄復(fù)墾指標(biāo)以及剩余城區(qū)、穿山市場所有權(quán)轉(zhuǎn)讓工作推進困難，在年內(nèi)實現(xiàn)收入入庫的難度較大，非稅收入的拉動作用有限。

綜合各項收入增減變動情況，全年組織財政收入預(yù)算調(diào)整為248,700萬元，比年初預(yù)算258,700萬元目標(biāo)減少10,000萬元，同比增長1%。其中：（1）按征收部門組織收入調(diào)整情況為：稅務(wù)部門全年預(yù)計完成205,800萬元，比年初預(yù)算減少10,000萬元，同比增長8%；財政部門全年預(yù)計完成42,900萬元，與年初預(yù)算一致，同比下降23.1%；（2）全口徑稅收與非稅收入數(shù)情況為：全年全口徑稅收收入預(yù)計完成202,857萬元，比年初預(yù)算減少9,373萬元，同比增長8.1%；非稅收入預(yù)計完成45,843萬元，比年初預(yù)算減少627萬元，同比下降21.9%。

（二）財政總收入預(yù)算調(diào)整情況（詳見附表二）

根據(jù)全年財政收入變動及目前上級轉(zhuǎn)移支付等變動情況，全區(qū)財政收入總計調(diào)整為380,273萬元，比年初預(yù)算增加46,714萬元。具體調(diào)整情況為：

1.?本級財力調(diào)整為252,360萬元，比年初預(yù)算減少10,068萬元。其中：

（1）一般公共預(yù)算收入調(diào)整為148,285萬元，比年初預(yù)算增加4,478萬元。主要是稅收結(jié)構(gòu)調(diào)整以及市級代墊增值稅留抵退稅引起的本級留存財力增加；

（2）上級下達(dá)財力性補助收入調(diào)整為85,041萬元，比年初預(yù)算增加6,562萬元；

（3）調(diào)入資金調(diào)整為18,000萬元，比年初預(yù)算減少21,000萬元；

（4）動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)整為506萬元，比年初預(yù)算減少636萬元（根據(jù)2020年財政決算數(shù)調(diào)整）；

（5）上年本級專項收入結(jié)余調(diào)整為528萬元，比年初預(yù)算增加528萬元（根據(jù)2020年度財政決算數(shù)調(diào)整）。

2．地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為8,276萬元，比年初預(yù)算增加8,276萬元，其中：新增債券716萬元，置換債券7,560萬元。

3．上級專項補助收入調(diào)整為119,637萬元，比年初預(yù)算增加48,506萬元，其中：當(dāng)年上級專項補助收入調(diào)整為118,151萬元，比年初預(yù)算增加47,020萬元（年初預(yù)算數(shù)為上級提前下達(dá)數(shù)）；上年上級專項補助收入結(jié)余調(diào)整為1,486萬元，比年初預(yù)算增加1,486萬元（根據(jù)2020年度財政決算數(shù)調(diào)整）。

（三）財政支出預(yù)算調(diào)整情況（詳見附表二）

根據(jù)全年財政預(yù)算支出等變動情況，全區(qū)當(dāng)年財政總支出調(diào)整為380,273萬元，比年初預(yù)算增加46,714萬元，其中：一般公共預(yù)算支出增加38,314萬元，債務(wù)還本支出增加8,400萬元。具體調(diào)整情況為：

1.?一般公共預(yù)算支出增加38,314萬元，其中：

（1）本級一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整減少10,908萬元：

①?基本支出減少3,916萬元，主要為調(diào)增機關(guān)事業(yè)單位在職在編人員統(tǒng)發(fā)工資293萬元，調(diào)減機關(guān)事業(yè)單位在職在編人員績效獎勵1,708萬元，調(diào)減預(yù)留機關(guān)事業(yè)單位績效獎勵計提公積金單位部分2,500萬元。

②?項目支出減少6,992萬元，其中：

新增項目預(yù)算9,056萬元，主要為機關(guān)事業(yè)單位死亡人員撫恤金及新增外聘人員工資福利等人員支出1,638萬元，機關(guān)事業(yè)單位年度殘疾人保障金繳費702萬元，鄉(xiāng)村振興新增項目經(jīng)費850萬元，“桂惠貸”本級財政貼息資金1,789萬元，地方政府一般債券利息128萬元，黨史學(xué)習(xí)教育工作經(jīng)費90萬元，新辦企業(yè)免費刻制印章專項經(jīng)費50萬元，市場監(jiān)管抽檢經(jīng)費100萬元，國家衛(wèi)生城市復(fù)審專項工作經(jīng)費135萬元，自然資源拆除和復(fù)墾違法圖斑經(jīng)費94萬元，防旱抗旱應(yīng)急工作經(jīng)費80萬元，預(yù)留11-12月新增支出3,076萬元。

調(diào)減年初項目預(yù)算16,048萬元，主要為預(yù)留公車購置經(jīng)費400萬元，預(yù)留培訓(xùn)經(jīng)費50萬元，預(yù)留換屆經(jīng)費260萬元，疫情防控補貼資金2500萬元，機關(guān)養(yǎng)老保險缺口資金2,100萬元，行政事業(yè)單位辦公用房租金8,408萬元，地方政府一般債務(wù)還本資金840萬元（調(diào)整到線下支出），公務(wù)接待費45萬元，“關(guān)愛圓夢”基金193萬元，農(nóng)村危房改造資金107萬元，以前年度退耕還林政策補助資金310萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助經(jīng)費420萬元，駐村工作隊員補貼經(jīng)費250萬元，老干部活動中心場地租金35萬元，園投公司園區(qū)管理經(jīng)費124萬元（調(diào)整到國有資本經(jīng)營預(yù)算支出）。

根據(jù)預(yù)算執(zhí)行的實際情況，對預(yù)算支出科目和資金進行科目調(diào)整或調(diào)劑，共調(diào)整資金5,382萬元，不影響總支出增減。一是年初預(yù)留項目經(jīng)費根據(jù)實際執(zhí)行需求安排到具體單位和支出科目，涉及資金3,884萬元，大部分資金用途不變；二是根據(jù)規(guī)定動用預(yù)備費1,498萬元，用于解決預(yù)算執(zhí)行過程中發(fā)生的較大突發(fā)事件，主要為新冠肺炎疫情防控醫(yī)療物資儲備、應(yīng)急設(shè)施建設(shè)及集中隔離點經(jīng)費412萬元，重點人群“應(yīng)檢盡檢”核酸檢測補助300萬元，企業(yè)外地人員留柳過年“響應(yīng)政府號召獎勵金”396萬元，進德鎮(zhèn)水廠應(yīng)急補充水源工程資金390萬元。

（2）地方政府一般債券（新增）支出增加716萬元，用于小型水庫安全運行項目。

（3）上級專項支出調(diào)整增加48,506萬元，其中當(dāng)年上級專項支出增加47,020萬元，上年上級專項結(jié)轉(zhuǎn)支出增加1,486萬元，按上級文件規(guī)定相應(yīng)調(diào)整到對應(yīng)支出科目。

2．地方政府一般債務(wù)還本支出增加8,400萬元，其中：置換債券資金安排7,560萬元，本級財政資金安排840萬元。

（四）年度一般公共預(yù)算收支平衡情況

調(diào)整后，全年財政收入總計380,273萬元，其中：一般公共財政預(yù)算收入148,285萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入203,192萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入8,276萬元，上年結(jié)余收入2,014萬元，調(diào)入資金動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金506萬元；財政支出總計380,273萬元，其中：一般公共預(yù)算支出344,462萬元，上解支出27,411萬元，債務(wù)還本支出8,400萬元。收支相抵，年終結(jié)余為零。

三、政府性基金預(yù)算收支調(diào)整情況（詳見附表三）

（一）政府性基金預(yù)算收入調(diào)整情況

全年政府性基金預(yù)算收入總計調(diào)整為169,125萬元，比年初預(yù)算減少10,914萬元。其中：

1．本級政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為10,624萬元，比年初預(yù)算增加1,600萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入增加1,100萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入增加500萬元。

2．上級政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)整為94,106萬元（其中市級財力性補助90,000萬元），比年初預(yù)算減少76,400萬元，其中：當(dāng)年上級專項補助增加3,600萬元，市級財力性補助減少80,000萬元。

3．上年結(jié)余收入調(diào)整為495萬元，比年初預(yù)算減少14萬元（按2020年度財政決算數(shù)調(diào)整）。

4．地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為63,900萬元，比年初預(yù)算增加63,900萬元。

（二）政府性基金預(yù)算支出調(diào)整情況

全年政府性基金預(yù)算支出總計調(diào)整為169,125萬元，比年初預(yù)算減少10,914萬元。具體調(diào)整情況為：

1．當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出調(diào)整為147,012萬元，比年初預(yù)算增加5,973萬元，其中：

（1）本級項目支出調(diào)整為82,706萬元，比年初預(yù)算減少57,827萬元：

①?國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出減少57,234萬元，主要為調(diào)減預(yù)留上級項目配套經(jīng)費及項目前期經(jīng)費500萬元，調(diào)減預(yù)留重大項目及其他待安排項目經(jīng)費2,000萬元，調(diào)減鄉(xiāng)村振興專項經(jīng)費3,000萬元，調(diào)減政府隱性債務(wù)還本付息資金25,000萬元，調(diào)減各單位年初預(yù)算項目經(jīng)費30,087萬元；調(diào)增物流倉儲土地收儲項目余下征地資金34萬元，調(diào)增六蘭至百朋公路改建工程項目資金1,200萬元，調(diào)增預(yù)留11-12月土地出讓金安排項目支出2,119萬元；

②?城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出增加500萬元，為科目調(diào)整增加支出；

③?地方政府專項債務(wù)付息支出減少1,185萬元，其中：科目調(diào)整引起支出減少772萬元，調(diào)減地方政府專項債務(wù)還本資金413萬元（調(diào)整到線下支出）；

④?地方政府專項債務(wù)發(fā)行費用支出增加92萬元，為科目調(diào)整引起增加。

（2）地方政府專項債券（新增）支出增加60,200萬元，主要為粵桂智能家電產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)-新興工業(yè)園柳石路東片區(qū)A區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目8,000萬元，柳州四方智能家電科技園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目23000萬元，新興工業(yè)園四方片區(qū)標(biāo)準(zhǔn)廠房項目11,000萬元，健康養(yǎng)老綜合服務(wù)中心項目16,800萬元，“糧安工程”中心糧庫建設(shè)項目1,400萬元。

（3）上級政府性基金專項轉(zhuǎn)移支付支出調(diào)整為4,106萬元，比年初預(yù)算增加3,600萬元，均為當(dāng)年上級下達(dá)補助收入增加（年初預(yù)算數(shù)為上級提前下達(dá)數(shù)）。

2．地方政府專項債務(wù)還本支出增加4,113萬元，其中：置換債券資金安排3,700萬元，本級財政資金安排413萬元。

3．調(diào)出資金18,000萬元，比年初預(yù)算減少21,000萬元。

（三）年度政府性基金預(yù)算收支平衡情況

調(diào)整后，全年政府性基金預(yù)算收入總計169,125萬元，其中：當(dāng)年區(qū)本級收入10,624萬元，上級政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入94,106萬元，上年結(jié)余收入495萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入63,900萬元。當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出為147,012萬元，債務(wù)還本支出4,113萬元，調(diào)出資金18,000萬元。收支相抵，年終結(jié)余為零。

四、國有資本經(jīng)營預(yù)算收支調(diào)整情況（詳見附表四）

（一）國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)整情況

全年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計調(diào)整為388萬元，比年初預(yù)算增加188萬元，其中：

1．本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)整為364萬元，比年初預(yù)算增加164萬元，具體調(diào)整情況為：股利、股息收入147萬元，比年初預(yù)算增加97萬元；其他國有資本經(jīng)營收入217萬元，比年初預(yù)算增加67萬元。

2．上級國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)整為24萬元，比年初預(yù)算增加24萬元。

（二）國有資本經(jīng)營預(yù)算支出調(diào)整情況

全年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出調(diào)整為388萬元，比年初預(yù)算增加188萬元，其中：

（1）本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出調(diào)整為364萬元，比年初預(yù)算增加164萬元，主要為調(diào)增鴻源公司管理經(jīng)費40萬元，調(diào)增區(qū)園投公司園區(qū)管理經(jīng)費124萬元（從一般公共預(yù)算支出調(diào)入增加）。

（2）上級國有資本經(jīng)營預(yù)算專項轉(zhuǎn)移支付支出調(diào)整為24萬元，比年初預(yù)算增加24萬元。

（三）年度國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況

調(diào)整后，全年國有資本經(jīng)營收入總計388萬元，其中本級當(dāng)年收入364萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入24萬元。當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出388萬元。收支相抵，年終結(jié)余為零。

五、社會保險基金預(yù)算收支調(diào)整情況（詳見附表五）

（一）社會保險基金預(yù)算收入調(diào)整情況

全年社會保險基金收入調(diào)整預(yù)算安排32,939萬元，比年初預(yù)算減少6,129萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入10,746萬元，比年初預(yù)算減少151萬元；機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入22,193萬元，比年初預(yù)算減少5,978萬元。

（二）社會保險基金預(yù)算支出調(diào)整情況

全年社會保險基金支出調(diào)整預(yù)算安排34,562萬元，比年初預(yù)算減少1,629萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出8,308萬元，比年初預(yù)算增加271萬元；機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出26,254萬元，比年初預(yù)算減少1,900萬元。

（三）社會保險基金預(yù)算收支平衡情況

調(diào)整后，全年社會保險基金收入預(yù)算安排32,939萬元，支出預(yù)算安排34,562萬元。收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余-1,623萬元，年末累計結(jié)余31,775萬元。

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附件：1. 柳江區(qū)2021年財政收入預(yù)算調(diào)整建議表（表一）

2. 柳江區(qū)2021年一般公共預(yù)算收支調(diào)整建議表（表二）

3. 柳江區(qū)2021年政府性基金收支預(yù)算調(diào)整建議表（表三）

4．柳江區(qū)2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支調(diào)整建議表（表四）

????????5．柳江區(qū)2021年社會保險基金預(yù)算收支調(diào)整建議表（表五）