區(qū)人大常委會：

2017年以來，我區(qū)財政預算收支執(zhí)行情況總體保持平穩(wěn)，符合我區(qū)經(jīng)濟發(fā)展實際，由于經(jīng)濟、財政各種因素影響，財政收支在實際執(zhí)行過程中發(fā)生了一些不可預見的增減變動，按照《中華人民共和國預算法》和《廣西壯族自治區(qū)預算監(jiān)督條例》相關(guān)規(guī)定，需對預算收支相關(guān)項目進行相應調(diào)整。現(xiàn)2017年柳江區(qū)財政預算調(diào)整方案報告如下，請予審議。

一、?一般公共預算收支調(diào)整情況

（一）財政收入及財力調(diào)整情況

1．財政收入完成情況。1-9月，全區(qū)累計組織財政收入144,503萬元，完成年初預算183,200萬元的78.9%，同比增收18,311萬元，增長14.5%。其中一般公共預算收入完成73,416萬元，完成年初預算76.5%，同比增長17.8%，增加11,084萬元。一般公共預算收入中稅收收入完成55,912萬元，完成年初預算的75.6%，同比增長30.3%，非稅收入完成17,504萬元，完成年初預算79.2%，同比下降9.8%。

2．全年組織財政收入調(diào)整情況。根據(jù)今年經(jīng)濟財政新形勢，我區(qū)財政收入情況總體保持穩(wěn)中有升的態(tài)勢，綜合各項收入增減變動情況預測，全年組織財政收入數(shù)調(diào)整為190,000萬元，比年初預算183,200萬元目標增加6,800萬元（含金融保險行業(yè)稅收4,044萬元）。其中：（1）按征收部門組織收入調(diào)整情況為：①國稅部門：預計完成114,344萬元，比年初預算增收4,044萬元（為金融保險行業(yè)稅收收入）；②地稅部門：預計完成53,900萬元，與年初預算持平；③財政部門：預計完成21,756萬元，比年初預算增加2,756萬元；（2）全口徑稅收與非稅收入數(shù)情況為：全區(qū)稅收收入預計完成165,144萬元，比年初預算增加4,044萬元；非稅收入預計完成24,856萬元，比年初預算增加2,756萬元。（詳見附表一、二）

3. 全年財力調(diào)整情況。根據(jù)全年財政收入預計完成的結(jié)構(gòu)及目前上級財力性補助的情況測算，全區(qū)一般公共預算可用財力預計比年初預算增加61,690萬元。其中：

（1）一般公共財政預算收入97,541萬元，比年初預算增加1,530萬元。具體調(diào)整情況為：①稅收收入預計完成72,685萬元，比年初預算減少1,226萬元。其中：耕地占用稅減收較大比年初預算減少3,758萬元、增值稅比年初預算減少1,501萬元、資源稅比年初預算減少400萬元、城市維護稅比年初預算減少300萬元；營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、房產(chǎn)稅、印花稅、土地增值稅和契稅比年初預算分別增加32萬元、720萬元、356萬元、100萬元、500萬元、1,525萬元和1,500萬元。②非稅收入預計完成24,856萬元，比年初預算增加2,756萬元。其中專項收入、行政事業(yè)性收費、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、其他收入比年初預算，分別增加763萬元、688萬元、275萬元、990萬元，其他各項非稅收入項目略有調(diào)整。

（2）上級財力性補助收入預計63,848萬元，比年初預算增加9,412萬元，其中：①中央、自治區(qū)稅收返還8,778萬元，比年初預算增加49萬元；②區(qū)對縣級基本財力保障機制獎補資金9,940萬元，比年初預算增加1,563萬元；③其他財力補助收入11,800萬元，比年初預算增加7,800萬元（主要是柳州市財政對柳江撤縣設區(qū)補助增加）。

（3）自治區(qū)代我區(qū)發(fā)行地方政府性債券31,448萬元（其中新增債券29,300萬元，置換債券2,148萬元），比年初預算增加26,448萬元。

（4）動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,345萬元，比年初預算增加300萬元（根據(jù)2016年財政決算數(shù)調(diào)整）。

（5）調(diào)入資金24,000萬元（按照財政部盤活財政存量資金有關(guān)規(guī)定，結(jié)合當年一般公共預算收支綜合平衡需要，從政府性基金預算中調(diào)入）。

4．上級專項補助調(diào)整情況。預計全年上級專項補助105,544萬元，比年初預算增加41,095萬元（年初預算數(shù)為上級提前下達數(shù)）。

5．上年結(jié)余情況調(diào)整。上年結(jié)余為8,469萬元，比年初預算減少737萬元（根據(jù)2016年度財政決算數(shù)調(diào)整）。

（詳見附表二）

（二）財政支出調(diào)整情況

根據(jù)2017年我區(qū)財政收入、財力性補助、專項補助等調(diào)整變動情況，建議增加全年財政預算支出102,048萬元（其中本級支出增加61,690萬元，上級專項支出增加40,358萬元）。其中：

1.本級支出調(diào)整增加61,690萬元，具體如下：

（1）一般公共服務支出增加6,405萬元。主要為：工資增支69萬元；各項獎勵經(jīng)費3,063.58萬元；其他人員經(jīng)費（撫恤金、遺屬補助等）97.35萬元；各單位存量資金安排支出845.79萬元；10-12月機關(guān)事業(yè)單位伙食補助160.8萬元；提高村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費853.21萬元；購車及上牌費用71.74萬元；革命工作退休干部生活醫(yī)療方面待遇48.3萬元；第一書記駐村專項工作經(jīng)費和幫扶經(jīng)費136萬元；購置政務服務中心工作服裝26.96萬元；個體稅收代征手續(xù)費35.74萬元；代征個體稅款手續(xù)費38.86萬元；公務用車購置經(jīng)費29萬元； 2017年黨員開展組織生活保障經(jīng)費273.21萬元；新增債券安排黨建工作項目化建設經(jīng)費200萬元；財政投資評審項目經(jīng)費300萬元等。

（2）國防支出增加37萬元。主要為：各項獎勵經(jīng)費28.9萬元等。

（3）公共安全支出增加4,557萬元。主要為:?工資增支919萬元；各項獎勵經(jīng)費1,481.97萬元；其他人員經(jīng)費（撫恤金、外聘人員工資等）90.56萬元；各單位非稅收入安排支出89.09萬元；各單位存量資金安排支出99.28萬元；10-12月機關(guān)事業(yè)單位伙食補助61.1萬元；向廣西禁毒基金會轉(zhuǎn)款200萬元；預發(fā)20%績效獎勵116.6萬元；新增債券安排看守所遷建項目（一、二期）經(jīng)費1,500萬元。

（4）教育支出增加8,222萬元。主要為：工資增支1,793萬元；其他人員經(jīng)費（撫恤金、遺屬補助）86.47萬元；各項獎勵經(jīng)費2,271.81萬元；各單位非稅收入安排支出637.36萬元；各單位存量資金安排支出426.42萬元；10-12月機關(guān)事業(yè)單位伙食補助447.9萬元；頂崗教師工資100萬元；新增債券安排義務教育均衡發(fā)展建設項目經(jīng)費2,000萬元；教育費附加上年結(jié)余安排項目459萬元。

（5）科學技術(shù)支出增加130萬元。主要為：工資增支7萬元；各項獎勵經(jīng)費121.20萬元等。

（6）文化體育與傳媒支出增加400萬元。主要為：各項獎勵經(jīng)費168.35萬元；各單位非稅收入安排支出59.5萬元；第五屆文化藝術(shù)節(jié)經(jīng)費90萬元；撤縣設區(qū)活動經(jīng)費57.2萬元等。

（7）社會保障和就業(yè)支出增加9,551萬元。主要為：工資增支177萬元；其他人員經(jīng)費（撫恤金、生活補助等）788.34萬元；各項獎勵經(jīng)費326.68萬元；各單位存量資金安排支出1,000萬元；離休人員醫(yī)療補助50萬元；機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金3,000萬元；提高村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費129.15萬元；消化歷年自收自支單位養(yǎng)老金1,425.4萬元；2017年機關(guān)事業(yè)單位離退休生活補助2,500萬元；2017年村（社區(qū)）換屆選舉工作經(jīng)費97萬元。

（8）醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出增加1,002萬元。主要為：工資增支34萬元；各項獎勵經(jīng)費782.92萬元；存量資金安排支出114.11萬元等。

（9）節(jié)能環(huán)保支出增加254萬元。其中：

調(diào)增支出：各項獎勵經(jīng)費90.96萬元；存量資金安排支出143.19萬元等。調(diào)減支出：工資調(diào)減7萬元。

（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出增加10,936萬元。其中：

調(diào)增支出：工資增支93萬元；各項獎勵經(jīng)費435.12萬元；各單位非稅收入安排支出35.13萬元；市容局外聘人員工資及福利80萬元；打擊“兩違”工作經(jīng)費500萬元；購置執(zhí)法服裝經(jīng)費80.66萬元；新增債券安排支出共9,758萬元，包括：新城區(qū)建設經(jīng)費5,188萬元；蓮花小鎮(zhèn)基礎設施建設經(jīng)費1,000萬元；宜居鄉(xiāng)村示范點建設項目經(jīng)費1,000萬元；城區(qū)、鎮(zhèn)、村（社區(qū)）三級綜治中心建設項目經(jīng)費1,000萬元；社區(qū)業(yè)務用房建設項目經(jīng)費1,000萬元；農(nóng)村改廁改廚建設項目經(jīng)費570萬元。調(diào)減支出：工資調(diào)減27萬元。

（11）農(nóng)林水事務支出增加10,028萬元。主要為：工資增支173萬元；各單位存量資金安排支出6,964.72萬元；10-12月機關(guān)事業(yè)單位伙食補助74.2萬元；產(chǎn)業(yè)富民專項活動180萬元；新增債券安排“一事一議”項目配套資金1,270萬元；新增債券安排道路基礎設施建設經(jīng)費800萬元；易地扶貧搬遷移民配套經(jīng)費142萬元（原為政府基金預算安排）；水資源費上年結(jié)余安排項目370萬元等。

（12）交通運輸支出增加3,956萬元。其中：

調(diào)增支出：各項獎勵經(jīng)費32.11萬元；存量資金安排支出34.94萬元；新增債券安排通建制村水泥路項目經(jīng)費2,500萬元；新增債券安排20戶以上通屯道路硬化項目1,400萬元等。調(diào)減支出：工資調(diào)減12萬元。

（13）資源勘探信息等支出增加81萬元。其中：

調(diào)增支出：各項獎勵經(jīng)費52.35萬元；存量資金安排支出24萬元等。調(diào)減支出：工資調(diào)減9萬元。

（14）商業(yè)服務業(yè)等支出增加76萬元。主要為：工資增支13萬元；各項獎勵經(jīng)費59.75萬元等。

（15）國土資源氣象等支出增加8,986萬元。其中：

調(diào)增支出：各項獎勵經(jīng)費170.72萬元；新增債券安排土地儲備項目資金8,500萬元；新增債券安排氣象站建設項目120萬元；礦產(chǎn)資源收入上年結(jié)余安排項目101萬元等。調(diào)減支出：工資調(diào)減5萬元。

（16）住房保障支出增加1,493萬元。主要為：各單位存量資金安排支出206.5萬元；新增債券安排農(nóng)村危房改造配套項目資金1,252萬元。

（17）糧油物資儲備支出增加30萬元。其中：

調(diào)增支出：各項獎勵經(jīng)費37.43萬元等。調(diào)減支出：工資調(diào)減8萬元。

（18）預備費減少676萬元。

（19）其他支出減少9,812萬元。其中：

①年初預留增加986萬元，具體調(diào)整情況為：

調(diào)增支出：預留非稅收入安排支出300萬元；預留其他人員經(jīng)費415.07萬元；預留11-12月不可預計增支項目經(jīng)費1,373萬元（含林場改革經(jīng)費135萬元）。

調(diào)減支出：預留采購經(jīng)費92.75萬元；預留代征手續(xù)費76.29萬元；預留各單位辦公場所修繕經(jīng)費52.47萬元；預留各單位非稅收入安排支出381.22萬元；預留其他人員經(jīng)費（公積金、醫(yī)保等）499.8萬元。

②其他支出 減少10,798萬元，具體調(diào)整情況為：

調(diào)增支出：歷年本級承擔社會保障基金缺口1,000萬元；補發(fā)2016年機關(guān)事業(yè)單位績效及補繳公積金9,000萬元。

調(diào)減支出：學習考察經(jīng)費32.14萬元；績效等各項獎勵經(jīng)費9,126.77萬元；預留全縣換屆經(jīng)費100萬元；存量資金沖減支出11,539萬元。

（20）債務付息支出增加1,855萬元。

（21）債務發(fā)行費支出增加31萬元。

（22）債務還本支出增加4,148萬元。

2.上級專項支出調(diào)整增加40,358萬元。按上級文件規(guī)定相應增加到對應支出科目。

（詳見附表二）

（三）年度收支平衡情況

調(diào)整后，全區(qū)財政總收入332,195萬元（含上級專項補助收入113,083萬元），比年初增加102,048萬元；財政總支出332,195萬元（含上級專項補助支出113,083萬元），比年初增加102,048萬元。收支相抵，當年財政結(jié)余為零。(詳見附表二)

二、政府性基金預算收支調(diào)整情況（詳見附表三）

（一）政府性基金收入調(diào)整情況

全年政府基金收入預計完成102,186萬元，比年初預算增加5,942萬元，其中：

1.本級收入預計完成86,422萬元，比年初預算減少278萬元，具體調(diào)整情況為：國有土地使用權(quán)出讓收入增加2,200萬元、新型墻體材料專項基金收入增加50萬元、城市公用事業(yè)附加收入減少328萬元、國有土地收益基金收入減少2,200萬元。

2.上級專項補助收入預計2,957萬元，比年初預算增加收入2,022萬元；

3．上年結(jié)余收入8,694萬元，比年初預算增加85萬元;

4．自治區(qū)代我區(qū)發(fā)行置換債券4,113萬元。

（二）政府性基金支出調(diào)整情況

1．當年政府性基金支出完成69,710萬元，比年初預算減少21,943萬元，其中：

（1）當年政府性基金支出調(diào)整減少24,000萬元，具體調(diào)整情況為：

①國有土地使用權(quán)出讓收入及對應專項債務收入安排的支出減少22,351萬元，其中：

調(diào)增項目：全區(qū)路燈電費294萬元；2017年集市改造配套資金260.58萬元；國家衛(wèi)生城市復審專項工作經(jīng)費540.2萬元；預留11-12月不可預見項目經(jīng)費2,000萬元。

調(diào)減項目：看守所遷建項目（一、二期）經(jīng)費1,500萬元；農(nóng)村危房改造配套建設項目272萬元；通建制村水泥路項目工程2,500萬元；“一事一議”項目配套資金1,270萬元；土地儲備項目資金8,500萬元；新城區(qū)建設項目資金5,188萬元（以上6個項目經(jīng)費均轉(zhuǎn)為新增債券安排）。易地扶貧搬遷移民配套經(jīng)費142萬元（改為一般公共預算項目），預留撤縣設區(qū)各項經(jīng)費1,000萬元；預留收回以前年度存量資金待安排項目支出239.42萬元；還本付息資金2,500萬元；國有土地出讓成本支出2875萬元。

②城市公用事業(yè)附加及對應專項債務收入安排的支出減少294萬元。按照國家降稅清費政策年內(nèi)取消該項收費，相應支出減少。

③國有土地收益基金及對應專項債務收入安排的支出減少2,200萬元。年內(nèi)收入減少，相應調(diào)減支出；

④地方政府專項債務付息支出增加841萬元；

⑤地方政府債務發(fā)行費用支出增加4萬元。

（2）上級政府性基金專項支出增加2,057萬元。上級專項補助收入增加，相應增加到對應支出科目。

2．調(diào)出資金增加24,000萬元。按照財政部盤活財政存量資金有關(guān)規(guī)定，同時考慮全年收支綜合平衡，調(diào)出一般公共預算使用。

3．債務還本支出增加（置換債）4,113萬元。

4．年終結(jié)余4,363萬元，比年初預算減少228萬元。

（三）年度收支平衡情況

調(diào)整后，全年政府性基金總收入102,186萬元，其中：當年區(qū)本級收入86,422萬元，上級政府性基金補助收入2,957萬元，上年結(jié)余8,694萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入4,113萬元。當年政府性基金支出為69,710元；調(diào)出資金24,000萬元；債務還本支出4,113萬元。收支相抵，年終結(jié)余4,363萬元。

三、國有資本經(jīng)營預算調(diào)整情況（詳見附表四）

（一）國有資本經(jīng)營收入調(diào)整情況

全年國有資本經(jīng)營收入預計完成893萬元，比年初預算增加264萬元，其中：國有參股公司股利、股息收入預計完成443萬元，比年初減少27萬元；其他收入預計完成450萬元，比年初預算增加291萬元。

（二）國有資本經(jīng)營支出調(diào)整情況

全年國有資本經(jīng)營支出預計完成815萬元，與年初預算持平。

（三）年度國有資本經(jīng)營收支平衡情況

調(diào)整后，全年國有資本經(jīng)營總收入1,079萬元，其中當年收入893萬元，上年結(jié)余186萬元。當年國有資本經(jīng)營預算支出815萬元。收支相抵，年終結(jié)余264萬元。

四、社會保險基金收支調(diào)整情況（詳見附表五）

全年社會保險基金收支與年初預算一致，沒有調(diào)整。

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附件：1. 柳江區(qū)2017年財政收入預算調(diào)整建議表（表一）

2. 柳江區(qū)2017年公共財政預算收支調(diào)整建議表（表二）

3. 柳江區(qū)2017年基金收支預算調(diào)整建議表（表三）

4．柳江區(qū)2017年國有資本經(jīng)營預算調(diào)整建議表（表四）

??????????5．柳江區(qū)2017年社會保險基金預算調(diào)整建議表（表五）