區(qū)人大常委會(huì)：

2017年以來，我區(qū)財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況總體保持平穩(wěn)，符合我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際，由于經(jīng)濟(jì)、財(cái)政各種因素影響，財(cái)政收支在實(shí)際執(zhí)行過程中發(fā)生了一些不可預(yù)見的增減變動(dòng)，按照《中華人民共和國預(yù)算法》和《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》相關(guān)規(guī)定，需對預(yù)算收支相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。現(xiàn)2017年柳江區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案報(bào)告如下，請予審議。

一、?一般公共預(yù)算收支調(diào)整情況

（一）財(cái)政收入及財(cái)力調(diào)整情況

1．財(cái)政收入完成情況。1-9月，全區(qū)累計(jì)組織財(cái)政收入144,503萬元，完成年初預(yù)算183,200萬元的78.9%，同比增收18,311萬元，增長14.5%。其中一般公共預(yù)算收入完成73,416萬元，完成年初預(yù)算76.5%，同比增長17.8%，增加11,084萬元。一般公共預(yù)算收入中稅收收入完成55,912萬元，完成年初預(yù)算的75.6%，同比增長30.3%，非稅收入完成17,504萬元，完成年初預(yù)算79.2%，同比下降9.8%。

2．全年組織財(cái)政收入調(diào)整情況。根據(jù)今年經(jīng)濟(jì)財(cái)政新形勢，我區(qū)財(cái)政收入情況總體保持穩(wěn)中有升的態(tài)勢，綜合各項(xiàng)收入增減變動(dòng)情況預(yù)測，全年組織財(cái)政收入數(shù)調(diào)整為190,000萬元，比年初預(yù)算183,200萬元目標(biāo)增加6,800萬元（含金融保險(xiǎn)行業(yè)稅收4,044萬元）。其中：（1）按征收部門組織收入調(diào)整情況為：①國稅部門：預(yù)計(jì)完成114,344萬元，比年初預(yù)算增收4,044萬元（為金融保險(xiǎn)行業(yè)稅收收入）；②地稅部門：預(yù)計(jì)完成53,900萬元，與年初預(yù)算持平；③財(cái)政部門：預(yù)計(jì)完成21,756萬元，比年初預(yù)算增加2,756萬元；（2）全口徑稅收與非稅收入數(shù)情況為：全區(qū)稅收收入預(yù)計(jì)完成165,144萬元，比年初預(yù)算增加4,044萬元；非稅收入預(yù)計(jì)完成24,856萬元，比年初預(yù)算增加2,756萬元。（詳見附表一、二）

3. 全年財(cái)力調(diào)整情況。根據(jù)全年財(cái)政收入預(yù)計(jì)完成的結(jié)構(gòu)及目前上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助的情況測算，全區(qū)一般公共預(yù)算可用財(cái)力預(yù)計(jì)比年初預(yù)算增加61,690萬元。其中：

（1）一般公共財(cái)政預(yù)算收入97,541萬元，比年初預(yù)算增加1,530萬元。具體調(diào)整情況為：①稅收收入預(yù)計(jì)完成72,685萬元，比年初預(yù)算減少1,226萬元。其中：耕地占用稅減收較大比年初預(yù)算減少3,758萬元、增值稅比年初預(yù)算減少1,501萬元、資源稅比年初預(yù)算減少400萬元、城市維護(hù)稅比年初預(yù)算減少300萬元；營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、房產(chǎn)稅、印花稅、土地增值稅和契稅比年初預(yù)算分別增加32萬元、720萬元、356萬元、100萬元、500萬元、1,525萬元和1,500萬元。②非稅收入預(yù)計(jì)完成24,856萬元，比年初預(yù)算增加2,756萬元。其中專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、其他收入比年初預(yù)算，分別增加763萬元、688萬元、275萬元、990萬元，其他各項(xiàng)非稅收入項(xiàng)目略有調(diào)整。

（2）上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)63,848萬元，比年初預(yù)算增加9,412萬元，其中：①中央、自治區(qū)稅收返還8,778萬元，比年初預(yù)算增加49萬元；②區(qū)對縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金9,940萬元，比年初預(yù)算增加1,563萬元；③其他財(cái)力補(bǔ)助收入11,800萬元，比年初預(yù)算增加7,800萬元（主要是柳州市財(cái)政對柳江撤縣設(shè)區(qū)補(bǔ)助增加）。

（3）自治區(qū)代我區(qū)發(fā)行地方政府性債券31,448萬元（其中新增債券29,300萬元，置換債券2,148萬元），比年初預(yù)算增加26,448萬元。

（4）動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,345萬元，比年初預(yù)算增加300萬元（根據(jù)2016年財(cái)政決算數(shù)調(diào)整）。

（5）調(diào)入資金24,000萬元（按照財(cái)政部盤活財(cái)政存量資金有關(guān)規(guī)定，結(jié)合當(dāng)年一般公共預(yù)算收支綜合平衡需要，從政府性基金預(yù)算中調(diào)入）。

4．上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助調(diào)整情況。預(yù)計(jì)全年上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助105,544萬元，比年初預(yù)算增加41,095萬元（年初預(yù)算數(shù)為上級(jí)提前下達(dá)數(shù)）。

5．上年結(jié)余情況調(diào)整。上年結(jié)余為8,469萬元，比年初預(yù)算減少737萬元（根據(jù)2016年度財(cái)政決算數(shù)調(diào)整）。

（詳見附表二）

（二）財(cái)政支出調(diào)整情況

根據(jù)2017年我區(qū)財(cái)政收入、財(cái)力性補(bǔ)助、專項(xiàng)補(bǔ)助等調(diào)整變動(dòng)情況，建議增加全年財(cái)政預(yù)算支出102,048萬元（其中本級(jí)支出增加61,690萬元，上級(jí)專項(xiàng)支出增加40,358萬元）。其中：

1.本級(jí)支出調(diào)整增加61,690萬元，具體如下：

（1）一般公共服務(wù)支出增加6,405萬元。主要為：工資增支69萬元；各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)3,063.58萬元；其他人員經(jīng)費(fèi)（撫恤金、遺屬補(bǔ)助等）97.35萬元；各單位存量資金安排支出845.79萬元；10-12月機(jī)關(guān)事業(yè)單位伙食補(bǔ)助160.8萬元；提高村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)853.21萬元；購車及上牌費(fèi)用71.74萬元；革命工作退休干部生活醫(yī)療方面待遇48.3萬元；第一書記駐村專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)和幫扶經(jīng)費(fèi)136萬元；購置政務(wù)服務(wù)中心工作服裝26.96萬元；個(gè)體稅收代征手續(xù)費(fèi)35.74萬元；代征個(gè)體稅款手續(xù)費(fèi)38.86萬元；公務(wù)用車購置經(jīng)費(fèi)29萬元； 2017年黨員開展組織生活保障經(jīng)費(fèi)273.21萬元；新增債券安排黨建工作項(xiàng)目化建設(shè)經(jīng)費(fèi)200萬元；財(cái)政投資評(píng)審項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)300萬元等。

（2）國防支出增加37萬元。主要為：各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)28.9萬元等。

（3）公共安全支出增加4,557萬元。主要為:?工資增支919萬元；各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)1,481.97萬元；其他人員經(jīng)費(fèi)（撫恤金、外聘人員工資等）90.56萬元；各單位非稅收入安排支出89.09萬元；各單位存量資金安排支出99.28萬元；10-12月機(jī)關(guān)事業(yè)單位伙食補(bǔ)助61.1萬元；向廣西禁毒基金會(huì)轉(zhuǎn)款200萬元；預(yù)發(fā)20%績效獎(jiǎng)勵(lì)116.6萬元；新增債券安排看守所遷建項(xiàng)目（一、二期）經(jīng)費(fèi)1,500萬元。

（4）教育支出增加8,222萬元。主要為：工資增支1,793萬元；其他人員經(jīng)費(fèi)（撫恤金、遺屬補(bǔ)助）86.47萬元；各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)2,271.81萬元；各單位非稅收入安排支出637.36萬元；各單位存量資金安排支出426.42萬元；10-12月機(jī)關(guān)事業(yè)單位伙食補(bǔ)助447.9萬元；頂崗教師工資100萬元；新增債券安排義務(wù)教育均衡發(fā)展建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)2,000萬元；教育費(fèi)附加上年結(jié)余安排項(xiàng)目459萬元。

（5）科學(xué)技術(shù)支出增加130萬元。主要為：工資增支7萬元；各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)121.20萬元等。

（6）文化體育與傳媒支出增加400萬元。主要為：各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)168.35萬元；各單位非稅收入安排支出59.5萬元；第五屆文化藝術(shù)節(jié)經(jīng)費(fèi)90萬元；撤縣設(shè)區(qū)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)57.2萬元等。

（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出增加9,551萬元。主要為：工資增支177萬元；其他人員經(jīng)費(fèi)（撫恤金、生活補(bǔ)助等）788.34萬元；各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)326.68萬元；各單位存量資金安排支出1,000萬元；離休人員醫(yī)療補(bǔ)助50萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金3,000萬元；提高村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)129.15萬元；消化歷年自收自支單位養(yǎng)老金1,425.4萬元；2017年機(jī)關(guān)事業(yè)單位離退休生活補(bǔ)助2,500萬元；2017年村（社區(qū)）換屆選舉工作經(jīng)費(fèi)97萬元。

（8）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出增加1,002萬元。主要為：工資增支34萬元；各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)782.92萬元；存量資金安排支出114.11萬元等。

（9）節(jié)能環(huán)保支出增加254萬元。其中：

調(diào)增支出：各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)90.96萬元；存量資金安排支出143.19萬元等。調(diào)減支出：工資調(diào)減7萬元。

（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出增加10,936萬元。其中：

調(diào)增支出：工資增支93萬元；各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)435.12萬元；各單位非稅收入安排支出35.13萬元；市容局外聘人員工資及福利80萬元；打擊“兩違”工作經(jīng)費(fèi)500萬元；購置執(zhí)法服裝經(jīng)費(fèi)80.66萬元；新增債券安排支出共9,758萬元，包括：新城區(qū)建設(shè)經(jīng)費(fèi)5,188萬元；蓮花小鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)經(jīng)費(fèi)1,000萬元；宜居鄉(xiāng)村示范點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)1,000萬元；城區(qū)、鎮(zhèn)、村（社區(qū)）三級(jí)綜治中心建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)1,000萬元；社區(qū)業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)1,000萬元；農(nóng)村改廁改廚建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)570萬元。調(diào)減支出：工資調(diào)減27萬元。

（11）農(nóng)林水事務(wù)支出增加10,028萬元。主要為：工資增支173萬元；各單位存量資金安排支出6,964.72萬元；10-12月機(jī)關(guān)事業(yè)單位伙食補(bǔ)助74.2萬元；產(chǎn)業(yè)富民專項(xiàng)活動(dòng)180萬元；新增債券安排“一事一議”項(xiàng)目配套資金1,270萬元；新增債券安排道路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)經(jīng)費(fèi)800萬元；易地扶貧搬遷移民配套經(jīng)費(fèi)142萬元（原為政府基金預(yù)算安排）；水資源費(fèi)上年結(jié)余安排項(xiàng)目370萬元等。

（12）交通運(yùn)輸支出增加3,956萬元。其中：

調(diào)增支出：各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)32.11萬元；存量資金安排支出34.94萬元；新增債券安排通建制村水泥路項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)2,500萬元；新增債券安排20戶以上通屯道路硬化項(xiàng)目1,400萬元等。調(diào)減支出：工資調(diào)減12萬元。

（13）資源勘探信息等支出增加81萬元。其中：

調(diào)增支出：各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)52.35萬元；存量資金安排支出24萬元等。調(diào)減支出：工資調(diào)減9萬元。

（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出增加76萬元。主要為：工資增支13萬元；各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)59.75萬元等。

（15）國土資源氣象等支出增加8,986萬元。其中：

調(diào)增支出：各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)170.72萬元；新增債券安排土地儲(chǔ)備項(xiàng)目資金8,500萬元；新增債券安排氣象站建設(shè)項(xiàng)目120萬元；礦產(chǎn)資源收入上年結(jié)余安排項(xiàng)目101萬元等。調(diào)減支出：工資調(diào)減5萬元。

（16）住房保障支出增加1,493萬元。主要為：各單位存量資金安排支出206.5萬元；新增債券安排農(nóng)村危房改造配套項(xiàng)目資金1,252萬元。

（17）糧油物資儲(chǔ)備支出增加30萬元。其中：

調(diào)增支出：各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)37.43萬元等。調(diào)減支出：工資調(diào)減8萬元。

（18）預(yù)備費(fèi)減少676萬元。

（19）其他支出減少9,812萬元。其中：

①年初預(yù)留增加986萬元，具體調(diào)整情況為：

調(diào)增支出：預(yù)留非稅收入安排支出300萬元；預(yù)留其他人員經(jīng)費(fèi)415.07萬元；預(yù)留11-12月不可預(yù)計(jì)增支項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)1,373萬元（含林場改革經(jīng)費(fèi)135萬元）。

調(diào)減支出：預(yù)留采購經(jīng)費(fèi)92.75萬元；預(yù)留代征手續(xù)費(fèi)76.29萬元；預(yù)留各單位辦公場所修繕經(jīng)費(fèi)52.47萬元；預(yù)留各單位非稅收入安排支出381.22萬元；預(yù)留其他人員經(jīng)費(fèi)（公積金、醫(yī)保等）499.8萬元。

②其他支出 減少10,798萬元，具體調(diào)整情況為：

調(diào)增支出：歷年本級(jí)承擔(dān)社會(huì)保障基金缺口1,000萬元；補(bǔ)發(fā)2016年機(jī)關(guān)事業(yè)單位績效及補(bǔ)繳公積金9,000萬元。

調(diào)減支出：學(xué)習(xí)考察經(jīng)費(fèi)32.14萬元；績效等各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)9,126.77萬元；預(yù)留全縣換屆經(jīng)費(fèi)100萬元；存量資金沖減支出11,539萬元。

（20）債務(wù)付息支出增加1,855萬元。

（21）債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出增加31萬元。

（22）債務(wù)還本支出增加4,148萬元。

2.上級(jí)專項(xiàng)支出調(diào)整增加40,358萬元。按上級(jí)文件規(guī)定相應(yīng)增加到對應(yīng)支出科目。

（詳見附表二）

（三）年度收支平衡情況

調(diào)整后，全區(qū)財(cái)政總收入332,195萬元（含上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入113,083萬元），比年初增加102,048萬元；財(cái)政總支出332,195萬元（含上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助支出113,083萬元），比年初增加102,048萬元。收支相抵，當(dāng)年財(cái)政結(jié)余為零。(詳見附表二)

二、政府性基金預(yù)算收支調(diào)整情況（詳見附表三）

（一）政府性基金收入調(diào)整情況

全年政府基金收入預(yù)計(jì)完成102,186萬元，比年初預(yù)算增加5,942萬元，其中：

1.本級(jí)收入預(yù)計(jì)完成86,422萬元，比年初預(yù)算減少278萬元，具體調(diào)整情況為：國有土地使用權(quán)出讓收入增加2,200萬元、新型墻體材料專項(xiàng)基金收入增加50萬元、城市公用事業(yè)附加收入減少328萬元、國有土地收益基金收入減少2,200萬元。

2.上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)2,957萬元，比年初預(yù)算增加收入2,022萬元；

3．上年結(jié)余收入8,694萬元，比年初預(yù)算增加85萬元;

4．自治區(qū)代我區(qū)發(fā)行置換債券4,113萬元。

（二）政府性基金支出調(diào)整情況

1．當(dāng)年政府性基金支出完成69,710萬元，比年初預(yù)算減少21,943萬元，其中：

（1）當(dāng)年政府性基金支出調(diào)整減少24,000萬元，具體調(diào)整情況為：

①國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出減少22,351萬元，其中：

調(diào)增項(xiàng)目：全區(qū)路燈電費(fèi)294萬元；2017年集市改造配套資金260.58萬元；國家衛(wèi)生城市復(fù)審專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)540.2萬元；預(yù)留11-12月不可預(yù)見項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)2,000萬元。

調(diào)減項(xiàng)目：看守所遷建項(xiàng)目（一、二期）經(jīng)費(fèi)1,500萬元；農(nóng)村危房改造配套建設(shè)項(xiàng)目272萬元；通建制村水泥路項(xiàng)目工程2,500萬元；“一事一議”項(xiàng)目配套資金1,270萬元；土地儲(chǔ)備項(xiàng)目資金8,500萬元；新城區(qū)建設(shè)項(xiàng)目資金5,188萬元（以上6個(gè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)均轉(zhuǎn)為新增債券安排）。易地扶貧搬遷移民配套經(jīng)費(fèi)142萬元（改為一般公共預(yù)算項(xiàng)目），預(yù)留撤縣設(shè)區(qū)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1,000萬元；預(yù)留收回以前年度存量資金待安排項(xiàng)目支出239.42萬元；還本付息資金2,500萬元；國有土地出讓成本支出2875萬元。

②城市公用事業(yè)附加及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出減少294萬元。按照國家降稅清費(fèi)政策年內(nèi)取消該項(xiàng)收費(fèi)，相應(yīng)支出減少。

③國有土地收益基金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出減少2,200萬元。年內(nèi)收入減少，相應(yīng)調(diào)減支出；

④地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出增加841萬元；

⑤地方政府債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出增加4萬元。

（2）上級(jí)政府性基金專項(xiàng)支出增加2,057萬元。上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入增加，相應(yīng)增加到對應(yīng)支出科目。

2．調(diào)出資金增加24,000萬元。按照財(cái)政部盤活財(cái)政存量資金有關(guān)規(guī)定，同時(shí)考慮全年收支綜合平衡，調(diào)出一般公共預(yù)算使用。

3．債務(wù)還本支出增加（置換債）4,113萬元。

4．年終結(jié)余4,363萬元，比年初預(yù)算減少228萬元。

（三）年度收支平衡情況

調(diào)整后，全年政府性基金總收入102,186萬元，其中：當(dāng)年區(qū)本級(jí)收入86,422萬元，上級(jí)政府性基金補(bǔ)助收入2,957萬元，上年結(jié)余8,694萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4,113萬元。當(dāng)年政府性基金支出為69,710元；調(diào)出資金24,000萬元；債務(wù)還本支出4,113萬元。收支相抵，年終結(jié)余4,363萬元。

三、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整情況（詳見附表四）

（一）國有資本經(jīng)營收入調(diào)整情況

全年國有資本經(jīng)營收入預(yù)計(jì)完成893萬元，比年初預(yù)算增加264萬元，其中：國有參股公司股利、股息收入預(yù)計(jì)完成443萬元，比年初減少27萬元；其他收入預(yù)計(jì)完成450萬元，比年初預(yù)算增加291萬元。

（二）國有資本經(jīng)營支出調(diào)整情況

全年國有資本經(jīng)營支出預(yù)計(jì)完成815萬元，與年初預(yù)算持平。

（三）年度國有資本經(jīng)營收支平衡情況

調(diào)整后，全年國有資本經(jīng)營總收入1,079萬元，其中當(dāng)年收入893萬元，上年結(jié)余186萬元。當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出815萬元。收支相抵，年終結(jié)余264萬元。

四、社會(huì)保險(xiǎn)基金收支調(diào)整情況（詳見附表五）

全年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支與年初預(yù)算一致，沒有調(diào)整。

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附件：1. 柳江區(qū)2017年財(cái)政收入預(yù)算調(diào)整建議表（表一）

2. 柳江區(qū)2017年公共財(cái)政預(yù)算收支調(diào)整建議表（表二）

3. 柳江區(qū)2017年基金收支預(yù)算調(diào)整建議表（表三）

4．柳江區(qū)2017年國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整建議表（表四）

??????????5．柳江區(qū)2017年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整建議表（表五）