區人大常委會：

今年以來，由于宏觀經濟形勢、國家財稅政策的變化以及自治區核定并代我區發行地方政府債券額度等因素影響，我區財政預算收支執行在實際執行過程中較年初預算發生了一些不可預見的增減變動。根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》和《廣西壯族自治區預算監督條例》相關規定，需對財政年初預算收支安排情況進行調整。現向區人大常委會本次會議報告2022年財政預算調整情況：

一、1-10月財政預算執行情況

（一）一般公共預算收支執行情況

1-10月，全區一般公共預算收入51,822萬元，完成年初預算155,255萬元的33.4%，同比下降51.2%。其中：稅務部門完成收入43,072萬元，完成年初預算106,755萬元的40.4%，同比下降41.3%；財政部門完成收入8,750萬元，完成年初預算48,500萬元的18%，同比下降73.3%。一般公共預算支出198,476萬元，完成年初預算304,166萬元的65.3%，同比下降18.8%。

（二）政府性基金預算收支執行情況

1-10月，全區本級政府性基金預算收入14,123萬元，完成年初預算13,115萬元的107.7%，同比增長106.5%；當年政府性基金預算支出30,002萬元，完成年初預算79,460萬元的37.8%，同比下降88.1%。

（三）國有資本經營預算收支執行情況

1-10月，全區本級國有資本經營預算收入12萬元，完成年初預算330萬元的3.6%，同比下降95.5%；當年國有資本經營預算支出4萬元，完成年初預算428萬元的0.9%，同比下降98.2%。

（四）社會保險基金預算收支執行情況

1-10月，全區社會保險基金預算收入27,030萬元，完成年初預算43,656萬元的61.9%，同比下降5%；社會保險基金預算支出29,961萬元，完成年初預算37,580萬元的79.7%，同比增長4.8%。

二、一般公共預算收支調整情況

（一）一般公共預算收入預算調整情況（詳見附表一）

今年以來，受經濟下行壓力加大、疫情多發以及國家新的組合式稅費支持政策等因素疊加影響，我區一般公共預算收入持續大幅下滑，收入組織工作面臨著前所未有的困難和壓力。一是重點制造業企業減收顯著。受經濟下行、疫情、原材料成本上漲等因素影響，柳挖、康明斯等重點制造業企業稅收大幅減收，同時重點稅源企業柳新汽車沖壓件搬離柳江造成稅源減少。二是建筑業和房地產業下滑嚴重。由于經濟環境、房地產調控政策以及房企資金趨緊等原因，房地產行業投資額和銷售額持續下滑，項目停工現象普遍，造成建筑業和房地產業稅收大幅減少。三是落實中央、自治區新的組合式稅費政策造成政策性減收。主要包括延續實施制造業中小微企業延緩繳納部分稅費、增值稅留抵退稅擴大范圍、企業所得稅優惠、減免小微企業“六稅兩費”以及免征水利建設基金等優惠政策。四是一次性稅費收入規模收窄。去年完成市場所有權轉讓、高速路違規用地和交警罰沒、區城投公司稅款查補等一次性收入數額較大，而今年土地增值稅清算、耕地指標交易、礦產資源出讓等重點項目實施難度大、進度慢，年內一次性收入缺口較大。

綜合各項收入增減變動情況，全年一般公共預算收入預算調整為73,000萬元，比年初預算目標155,255萬元減少82,255萬元，同比下降53%。其中：（1）按征收部門組織收入調整情況為：稅務部門57,500萬元，比年初預算目標106,755萬元減少49,255萬元，同比下降46.1%；財政部門15,500萬元，比年初預算目標48,500萬元減少33,000萬元，同比下降68%；（2）按稅收與非稅收入調整情況為：稅收收入55,700萬元，比年初預算目標103,755萬元減少48,055萬元，同比下降46.3%；非稅收入17,300萬元，比年初預算目標51,500萬元減少34,200萬元，同比下降66.4%。

（二）一般公共預算總收入預算調整情況（詳見附表二）

根據全年一般公共預算收入變動及目前上級轉移支付等變動情況，全區一般公共預算總收入調整為332,907萬元，比年初預算減少1,345萬元。具體調整情況為：

1. 本級財力調整為182,172萬元，比年初預算減少73,260萬元。其中：

（1）一般公共預算收入調整為73,000萬元，比年初預算減少82,255萬元；

（2）上級下達財力性補助收入調整為103,525萬元，比年初預算增加18,612萬元；

（3）調入資金調整為0萬元，比年初預算減少10,000萬元；

（4）動用預算穩定調節基金調整為5,647萬元，比年初預算增加383萬元（根據2021年財政決算數調整）；

2. 上年專項結余收入調整為20,546萬元，比年初預算增加547萬元（根據2021年度財政決算數調整）。

3．地方政府一般債券轉貸收入調整為23,739萬元，比年初預算增加23,739萬元，其中：新增債券5,039萬元，置換債券18,700萬元。

4．上級專項補助收入調整為106,450萬元，比年初預算增加47,628萬元。

（三）一般公共預算總支出預算調整情況（詳見附表二）

根據全年財政預算支出等變動情況，全區當年一般公共預算總支出調整為332,907萬元，比年初預算減少1,345萬元。具體調整情況為：

1.?一般公共預算支出調整為308,427萬元，比年初預算增加4,261萬元，其中：

（1）本級一般公共預算支出預算減少48,954萬元：

①?調減年初預算支出52,571萬元，主要為調減機關事業單位定額辦公及公車運行維護費488萬元，預留各單位辦公場所修繕經費260萬元，預留培訓經費50萬元，預留預留采購經費（含公車購置費）500萬元，預留各單位非稅收入安排支出462萬元，財政投資項目評審經費400萬元，各單位年初預算支出50,211萬元，一般債務還本資金200萬元（調整到線下支出）。

②?新增預算支出3,617萬元，主要為調增機關事業單位在職在編人員統發工資412萬元，預留10-12月新增支出2,336萬元，科目調整調增各單位項目支出869萬元（政府性基金預算年初安排項目調入）。

③?根據預算執行的實際情況，對預算支出科目和資金進行科目調整或調劑，共調整資金9,753萬元，不影響總支出增減。一是年初預留項目經費根據實際執行需求安排到具體單位和支出科目，涉及資金6,753萬元，大部分資金用途不變；二是根據規定動用預備費3,000萬元，用于解決預算執行過程中發生的較大突發事件，主要為新冠肺炎疫情防控相關支出3,000萬元。

（2）地方政府一般債券（新增）支出增加5,039萬元，用于中小河流治理工程1,401萬元，水利項目26萬元，小型水庫安全運行項目118萬元，老舊小區改造項目121萬元，城市背街小巷整治改造項目583萬元，城鎮保障性安居工程項目181萬元，村容村貌整體提升項目270萬元，義務教育薄弱環節改善與能力提升項目1,000萬元，農村公辦學校校舍安全保障長效機制項目117萬元，穿山中學教學實驗綜合樓項目500萬元，鄉村振興基礎設施項目500萬元，鄉鎮飲用水監測項目220萬元，六蘭至百朋公路改建工程1萬元。

（3）上級專項支出調整增加48,176萬元，其中當年上級專項支出增加47,628萬元，上年上級專項結轉支出增加547萬元，按上級文件規定相應調整到對應支出科目。

2．地方政府一般債務還本支出增加18,900萬元，其中：置換債券資金安排18,700萬元，本級財政資金安排200萬元。

3. 上解支出調整減少24,506萬元。

（四）年度一般公共預算收支平衡情況

調整后，全年一般公共預算總收入332,907萬元，其中：一般公共預算收入73,000萬元，上級轉移支付收入209,975萬元，債券轉貸收入23,739萬元，上年結余收入20,546萬元，動用預算穩定調節基金5,647萬元；一般公共預算總支出332,907萬元，其中：一般公共預算支出308,427萬元，上解支出5,580萬元，債務還本支出18,900萬元。收支相抵，年終結余為零。

三、政府性基金預算收支調整情況（詳見附表三）

（一）政府性基金預算收入調整情況

全年政府性基金預算總收入調整為117,464萬元，比年初預算增加28,004萬元。具體調整情況為：

1. 本級財力調整為82,040萬元，比年初預算減少4,729萬元。其中：

（1）本級政府性基金預算收入調整為68,386萬元，比年初預算增加55,271萬元：

①?國有土地使用權出讓收入增加58,104萬元，其中劃撥土地收入50,204萬元，城鄉建設用地增減掛鉤節余指標交易收入7,900萬元；

②其他政府性基金收入增加1,032萬元，為按規定清理上繳的以前年度新型墻體材料專項基金收入（已取消該項收費）。

③城市基礎設施配套費收入減少2,000萬元，污水處理費收入減少1,100萬元，主要為落實上級穩經濟一攬子政策措施，調整延后下半年城市基礎設施配套費繳納時間要求，以及緩繳第四季度污水處理費；

④專項債券對應項目專項收入減少765萬元，為根據專項債券對應項目年度應繳收入進行調整。

（2）市級土地出讓金財力性補助調整為10,000萬元，比年初預算減少60,000萬元。

????（3）上年結余市級土地出讓金財力性補助收入3,654萬元，與年初預算一致。

2. 上級專項轉移支付收入調整為4,342萬元，比年初預算增加3,833萬元。

3．上年專項結余收入調整為1,982萬元，比年初預算減少200萬元（按2021年度財政決算數調整）。

4．地方政府專項債券轉貸收入調整為29,100萬元，比年初預算增加29,100萬元。

（二）政府性基金預算支出調整情況

全年政府性基金預算總支出調整為117,464萬元，比年初預算增加28,004萬元。具體調整情況為：

1．當年政府性基金預算支出調整為115,408萬元，比年初預算增加35,948萬元，其中：

（1）本級項目支出調整為81,884萬元，比年初預算增加5,115萬元：

①?國有土地使用權出讓收入安排的支出增加9,083萬元，主要為調減預留為民辦實事項目經費460萬元，調減上級項目配套經費及項目前期經費467萬元，調減預留上年項目經費2,196萬元，調減各單位年初預算項目經費33,220萬元，科目調整調減各單位項目支出869萬元（調整到一般公共預算安排），科目調整調增各單位項目支出1,580萬元（城市基礎設施配套費收入年初安排項目調入增加），調增新城區開發建設及土地收儲出讓成本等支出44,715萬元；

②污水處理費安排支出減少1,100萬元，調減拉堡、新興污水處理費1,100萬元；

③?城市基礎設施配套費安排的支出減少2,000萬元，其中：調減園區路燈、綠化、管網及加壓站運維經費150萬元，打擊“兩違”專項經費200萬元，全區電費70萬元，科目調整引起支出減少1,580萬元；

④地方政府專項債務付息支出減少910萬元，其中：科目調整引起支出減少41萬元，調減專項債務還本付息資金713萬元，調減專項債務還本資金156萬元（調整到線下支出）；

⑤地方政府專項債務發行費用支出增加41萬元，為科目調整引起增加。

（2）地方政府專項債券（新增）支出增加27,200萬元，主要為粵桂智能家電產業集聚區—新興工業園柳石路東片區B區基礎設施建設項目14,000萬元，粵桂智能家電產業集聚區-新興工業園都樂片區基礎設施建設項目10,000萬元，健康養老綜合服務中心-醫養結合養老服務中心項目3,200萬元。

（3）上級政府性基金專項轉移支付支出調整為6,324萬元，比年初預算增加3,633萬元，其中當年上級專項支出增加3,833萬元，上年上級專項結轉支出減少200萬元，按上級文件規定相應調整到對應支出科目。

2．地方政府專項債務還本支出增加2,056萬元，其中：置換債券資金安排1,900萬元，本級財政資金安排156萬元。

3．調出資金0萬元，比年初預算減少10,000萬元。

（三）年度政府性基金預算收支平衡情況

調整后，全年政府性基金預算總收入117,464萬元，其中：當年區本級收入68,386萬元，上級轉移支付收入14,342萬元，上年結余收入5,636萬元，債務轉貸收入29,100萬元。當年政府性基金預算支出為115,408萬元，債務還本支出2,056萬元。收支相抵，年終結余為零。

四、國有資本經營預算收支調整情況（詳見附表四）

全年國有資本經營預算收支預算與年初預算一致。全年國有資本經營總收入428萬元，其中本級當年收入330萬元，上級轉移支付收入37萬元，上年結余收入為61萬元。當年國有資本經營預算支出428萬元。收支相抵，年終結余為零。

五、社會保險基金預算收支調整情況（詳見附表五）

（一）社會保險基金預算收入調整情況

全年社會保險基金總收入調整為40,978萬元，比年初預算減少2,678萬元。其中：城鄉居民基本養老保險基金收入14,233萬元，比年初預算增加449萬元；機關事業養老保險基金收入26,745萬元，比年初預算減少3,127萬元。

（二）社會保險基金預算支出調整情況

全年社會保險基金總支出調整為36,604萬元，比年初預算減少976萬元。其中：城鄉居民基本養老保險基金支出9,196萬元，比年初預算增加21萬元；機關事業養老保險基金支出27,408萬元，比年初預算減少997萬元。

（三）社會保險基金預算收支平衡情況

調整后，全年社會保險基金總收入40,978萬元，總支出36,604萬元。收支相抵，當年收支結余4,374萬元，年末累計結余37,014萬元。

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附件：1. 柳江區2022年財政收入預算調整建議表（表一）

2. 柳江區2022年一般公共預算收支調整建議表（表二）

3. 柳江區2022年政府性基金收支預算調整建議表 （表三）

4．柳江區2022年國有資本經營預算收支調整建議表（表四）

??????5．柳江區2022年社會保險基金預算收支調整建議表（表五）