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柳州市柳江區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行 情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告（書面）
來源：
柳州市柳江區(qū)財(cái)政局 |
發(fā)布日期：
2022-01-29 09:22
2022年1月18日在柳州市柳江區(qū)第二屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)??李連梅
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各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將全區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告提請(qǐng)區(qū)第二屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位委員和其他同志提出意見。
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2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
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2021年是建黨一百周年，是“十四五”開局之年，也是開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的起步之年。一年來，我區(qū)財(cái)政工作在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督和社會(huì)各界的大力支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神以及習(xí)近平主席對(duì)廣西工作系列重要指示精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以“起步就要提速、開局就要爭(zhēng)先”的奮斗姿態(tài)，認(rèn)真落實(shí)我區(qū)第一屆人大第五次會(huì)議各項(xiàng)決議，按照高質(zhì)量發(fā)展的要求，持續(xù)落實(shí)提質(zhì)增效的積極財(cái)政政策，統(tǒng)籌抓好穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、保民生、防風(fēng)險(xiǎn)、守底線各項(xiàng)工作，全年財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
一、組織財(cái)政收入完成情況
2021年，全區(qū)組織財(cái)政收入250,885萬元，完成預(yù)算248,700萬元的100.9%，同比增長(zhǎng)1.9% ，其中：一般公共預(yù)算收入150,729萬元，完成預(yù)算的101.6%，同比增長(zhǎng)2.9%。一般公共預(yù)算收入中，稅收收入94,171萬元，同比增長(zhǎng)7.3%，占一般公共預(yù)算收入62.5%；非稅收入56,558萬元，同比下降3.7%，占一般公共預(yù)算收入37.5%。
二、一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算總收入384,803萬元。其中：一般公共預(yù)算收入150,729萬元，上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入85,443萬元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入122,835萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入8,276萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金506萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入資金15,000萬元，上年專項(xiàng)結(jié)余收入2,014萬元。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出318,211萬元，上解支出32,930萬元，一般債務(wù)還本支出8,400萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,264萬元。
收支相抵，年終結(jié)余19,998萬元，均為上級(jí)專項(xiàng)結(jié)余。
——全區(qū)一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況：
全區(qū)一般公共預(yù)算支出318,211萬元，完成預(yù)算的92.4%，同比下降10.5%，下降的主要原因：一是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助資金從2021年起改由市級(jí)列支，涉及本級(jí)支出減少約1.5億元；二是上級(jí)規(guī)范財(cái)政資金權(quán)責(zé)發(fā)生制核算，客觀造成當(dāng)年支出減少，年終結(jié)余增加。
—— 總預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況：
年初預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)3,000萬元，全年動(dòng)用1,876萬元，其中：企業(yè)外地留柳過年“響應(yīng)政府號(hào)召獎(jiǎng)勵(lì)金”396萬元、疫情防控相關(guān)支出1,049萬元、預(yù)防非職業(yè)性一氧化碳中毒專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)41萬元、進(jìn)德鎮(zhèn)水廠應(yīng)急補(bǔ)充水源工程資金390萬元。余下未動(dòng)用部分按規(guī)定全部補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。??
—— 稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況：??
全區(qū)獲得上級(jí)稅收返還9,386萬元，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助76,057萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助122,835萬元。上級(jí)稅收返還和財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助全部納入全年財(cái)力統(tǒng)籌安排用于各項(xiàng)支出；上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助按規(guī)定專款專用，并列入相應(yīng)支出科目，年底上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付結(jié)余19,998萬元。
—— 預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排情況：??
2020年決算，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額506萬元，2021年預(yù)算和執(zhí)行過程中，按規(guī)定動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金506萬元，在一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排使用。2021年底，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,264萬元后，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為5,264萬元。??
三、政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金總收入128,393萬元，其中：本級(jí)政府性基金預(yù)算收入11,598萬元，同比下降73.6%；上級(jí)補(bǔ)助收入52,400萬元（其中市級(jí)國(guó)有土地出讓金財(cái)力性補(bǔ)助46,000萬元）；專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入63,900萬元；上年結(jié)余收入495萬元。
全區(qū)當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出100,004萬元，上解支出3,440萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出4,113萬元，調(diào)出資金15,000萬元。
收支相抵，年終結(jié)余5,836萬元，其中上級(jí)專項(xiàng)結(jié)余2,182萬元。
四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況
全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入433萬元，其中：國(guó)有參股公司股利、股息收入147萬元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入225萬元；上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入61萬元。
全區(qū)當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出372萬元。
收支相抵，年終結(jié)余61萬元，均為上級(jí)專項(xiàng)結(jié)余。
五、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
全區(qū)當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入總計(jì)33,131萬元。其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11,449萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入21,682萬元。
全區(qū)當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出總計(jì)34,602萬元。其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8,397萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出26,205萬元。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余-1,471萬元，年末滾存結(jié)余31,927萬元。
六、政府債務(wù)情況
2021年全區(qū)政府債務(wù)限額為319,400萬元，其中：一般債務(wù)106,500萬元，專項(xiàng)債務(wù)212,900萬元。2021年底，全區(qū)政府債務(wù)余額為316,170萬元，其中：一般債務(wù)103,719萬元，專項(xiàng)債務(wù)212,451萬元。均控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
2021年自治區(qū)代發(fā)行我區(qū)債券轉(zhuǎn)貸的政府債券72,176萬元，其中：再融資債券11,260萬元（一般債券7,560萬元，專項(xiàng)債券3,700萬元）；新增債券60,916萬元（一般債券716萬元，專項(xiàng)債券60,200萬元）。
2021年全區(qū)政府債務(wù)還本付息22,767萬元，其中：本金12,516萬元（一般債務(wù)還本8,403萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本4,113萬元）；付息10,251萬元（一般債務(wù)付息3,904.55萬元，專項(xiàng)債務(wù)付息6,346.53萬元）。
（備注：上述2021年預(yù)算執(zhí)行情況數(shù)據(jù)，均為快報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)，在完成決算審查匯總及與上級(jí)財(cái)政結(jié)算后會(huì)有所變化，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。）
七、主要財(cái)政政策和重點(diǎn)工作落實(shí)情況
（一）全力加強(qiáng)征管，保收入穩(wěn)增長(zhǎng)
圍繞全年組織財(cái)政收入工作目標(biāo)，加強(qiáng)財(cái)稅協(xié)作，壓實(shí)執(zhí)收部門責(zé)任，嚴(yán)格依法征管，積極應(yīng)對(duì)年內(nèi)由于財(cái)稅收入政策性減收、重點(diǎn)企業(yè)受市場(chǎng)低迷影響納稅達(dá)不到預(yù)期以及一次性收入減少等因素，造成收入缺口較大的不利局面，綜合分析協(xié)調(diào)，深入挖掘收入潛力和增長(zhǎng)點(diǎn)，確保應(yīng)收盡收，拉高收入總量，提升收入質(zhì)量，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政增收。全年完成財(cái)政收入250,885萬元，同比增長(zhǎng)1.9%；一般公共預(yù)算收入完成150,729萬元，同比增長(zhǎng)2.9%；一般公共預(yù)算稅收收入占比62.5%，較上年提高2.6個(gè)百分點(diǎn)；財(cái)政自給率達(dá)到47.4%，較上年提高6.2個(gè)百分點(diǎn)。
（二）積極爭(zhēng)取扶持，增財(cái)力強(qiáng)保障
一是認(rèn)真研究把握上級(jí)資金測(cè)算分配辦法、政策調(diào)整方向，積極向上協(xié)調(diào)反映我區(qū)“三保”“六保”需求和實(shí)際困難，全年?duì)幦〉揭话愎差A(yù)算上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助85,443萬元，強(qiáng)化“三保”“六保”資金保障能力。二是緊跟上級(jí)財(cái)政政策和資金投向，結(jié)合我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要，加強(qiáng)部門聯(lián)動(dòng)協(xié)作，充分挖掘區(qū)域發(fā)展優(yōu)勢(shì)及重點(diǎn)資金需求，篩選優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，積極向上申報(bào)，全年?duì)幦〉缴霞?jí)專項(xiàng)補(bǔ)助129,296萬元，新增政府債券資金60,916萬元，有力推動(dòng)民生政策、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施落實(shí)。三是主動(dòng)作為，加大土地上市運(yùn)作力度，向市級(jí)重點(diǎn)反映我區(qū)土地出讓金收支缺口問題，全年?duì)幦∈屑?jí)土地出讓金補(bǔ)助46,000萬元，緩解政府債務(wù)還本付息及新城區(qū)發(fā)展建設(shè)資金困難。
（三）統(tǒng)籌優(yōu)化結(jié)構(gòu)，提效率促效益
??著力加強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌管理，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，聚焦關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點(diǎn)領(lǐng)域，精打細(xì)算，不斷提高財(cái)政資源配置效率和財(cái)政資金使用效益。一是進(jìn)一步加大財(cái)政存量資金盤活力度，重點(diǎn)加強(qiáng)單位實(shí)有賬戶清查，及時(shí)盤活部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，全年共收回存量資金21,531萬元，統(tǒng)籌安排用于急需領(lǐng)域支出。二是堅(jiān)持量入為出、有保有壓、“過緊日子”的原則，繼續(xù)大力壓減一般性支出規(guī)模，堅(jiān)決削減低效無效支出，根據(jù)財(cái)力情況適時(shí)壓減調(diào)減部門非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出。年初按10%的比例壓減“三公兩費(fèi)”預(yù)算298萬元，預(yù)算調(diào)整壓減一般性支出1,046萬元，節(jié)省財(cái)力統(tǒng)籌保障重點(diǎn)領(lǐng)域需求。三是加強(qiáng)直達(dá)資金規(guī)范性管理，落實(shí)常態(tài)化監(jiān)督機(jī)制，切實(shí)加快直達(dá)資金預(yù)算分配、下達(dá)和執(zhí)行。全年共收到直達(dá)資金53,789萬元，支出進(jìn)度達(dá)97.1%，有效促進(jìn)直達(dá)資金及時(shí)惠企利民。四是通過采取定期通報(bào)、不定期組織召開專題會(huì)議和個(gè)別約談、加大督查考評(píng)和結(jié)果運(yùn)用力度等有力措施，壓實(shí)支出單位責(zé)任，強(qiáng)化部門協(xié)調(diào)配合，切實(shí)加快財(cái)政資金支出進(jìn)度，促進(jìn)資金快速有效發(fā)揮作用。
（四）持續(xù)加大投入，惠民生增福祉
統(tǒng)籌資金投向，重點(diǎn)向民生領(lǐng)域傾斜，全年民生支出255,998萬元，占一般公共預(yù)算支出80.5%，著力解決好人民群眾急難愁盼問題，不斷提高人民群眾生活品質(zhì)。一是全力支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，圍繞全年鄉(xiāng)村振興目標(biāo)，共籌集各級(jí)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金11,650萬元，其中本級(jí)資金2,883萬元，為產(chǎn)業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)、雨露計(jì)劃、小額信貸貼息、實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)、安全飲水、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項(xiàng)目提供資金保障，著力支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。二是全力支持做好穩(wěn)就業(yè)和社會(huì)保障工作。投入就業(yè)補(bǔ)助資金2,197萬元，支持做好重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)幫扶；投入困難群眾救助資金7,530萬元、困難學(xué)生生活補(bǔ)助資金821萬元、醫(yī)療救助資金2,530萬元、農(nóng)村危房改造及城鎮(zhèn)保障性安居工程補(bǔ)助資金438萬元，落實(shí)好支持困難群眾脫困解困政策，做好民生兜底；投入各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)政策待遇保障資金35,673萬元，確保退休人員養(yǎng)老金、各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)待遇按時(shí)足額發(fā)放；投入疫情防控資金1,171萬元，支持抓好常態(tài)化疫情防控工作，落實(shí)好全民免費(fèi)接種疫苗政策。三是全力支持社會(huì)事業(yè)發(fā)展。投入教育專項(xiàng)資金17,860萬元，支持改善學(xué)校教學(xué)基礎(chǔ)條件，落實(shí)普惠性幼兒園政策，保障校園安全防護(hù)，促進(jìn)教育事業(yè)優(yōu)化均衡發(fā)展；投入衛(wèi)生健康專項(xiàng)資金14,649萬元，支持完善醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，持續(xù)提高公共衛(wèi)生服務(wù)能力；投入生態(tài)環(huán)保專項(xiàng)資金7,702萬元，抓好節(jié)能減排和污染源治理，繼續(xù)支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)；投入城市建設(shè)專項(xiàng)資金9,052萬元，支持舊城區(qū)升級(jí)改造，加快完善新城區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
（五）狠抓重點(diǎn)驅(qū)動(dòng)，壯產(chǎn)業(yè)助發(fā)展
全力落實(shí)培育壯大發(fā)展新動(dòng)能“1+7”方案，加大財(cái)政金融支持力度，集中力量推動(dòng)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。一是助力科技創(chuàng)新。全年安排科技資金1,611萬元，落實(shí)科技創(chuàng)新企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)政策，加快推動(dòng)工業(yè)創(chuàng)新升級(jí)，強(qiáng)化科技創(chuàng)新支撐。二是推進(jìn)園區(qū)建設(shè)。全年籌集園區(qū)專項(xiàng)債券資金42,000萬元、財(cái)政產(chǎn)業(yè)扶持資金35,495萬元，不斷完善工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，加快工業(yè)園區(qū)廠房標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，扶持工業(yè)企業(yè)發(fā)展壯大，推進(jìn)工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。三是推動(dòng)融合發(fā)展。全年安排財(cái)政資金18,063萬元，提升特色農(nóng)業(yè)發(fā)展，改善鄉(xiāng)村風(fēng)貌環(huán)境，大力支持全域旅游，促進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)與旅游業(yè)融合發(fā)展；全年安排財(cái)政資金1,407萬元，支持現(xiàn)代物流業(yè)、電商服務(wù)業(yè)集聚發(fā)展。四是強(qiáng)化金融政策支持。全年引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)累計(jì)投放“桂惠貸”共1375筆，金額28.74億元，財(cái)政貼息6,111萬元，惠及1375戶市場(chǎng)主體，降低市場(chǎng)主體融資成本6,111萬元，緩解企業(yè)融資難題。
（六）健全監(jiān)管體系，嚴(yán)防控降風(fēng)險(xiǎn)
一是成立“三保”工作專班，健全防范化解“三保”風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，建立并落實(shí)常態(tài)化預(yù)防和預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，始終堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的最優(yōu)先順序，全年牢牢守住“三保”底線，未發(fā)生“三保”風(fēng)險(xiǎn)事件。二是堅(jiān)持“量入為出，收支平衡”原則，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，實(shí)行支出和庫(kù)款動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)清理消化財(cái)政暫付性款項(xiàng)，全年無新增財(cái)政暫付性款項(xiàng)，庫(kù)款規(guī)模控制在合理區(qū)間，年度財(cái)政收支平衡，有效防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。三是強(qiáng)化債務(wù)監(jiān)控，有序化解存量隱性債務(wù)，全年無新增隱性債務(wù)，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)合理、可控，未發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。四是開展防范非法集資宣傳月活動(dòng)和“鑄劍2021”專項(xiàng)行動(dòng)，切實(shí)增強(qiáng)群眾和企業(yè)的防范非法集資意識(shí)，做到早識(shí)別、早預(yù)警、早發(fā)現(xiàn)、早處置，積極防范打擊非法集資，避免發(fā)生區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)。
（七）提升精細(xì)水平，強(qiáng)管理促改革
一是加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，完成基礎(chǔ)信息、項(xiàng)目庫(kù)、部門預(yù)算、預(yù)算指標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算等全業(yè)務(wù)功能流程暢通，實(shí)現(xiàn)預(yù)算單位全覆蓋，推動(dòng)財(cái)政數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化和共享化，進(jìn)一步提高預(yù)算管理效率和水平。二是制定全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施方案，完善相關(guān)細(xì)則和規(guī)章制度，做好年度預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理、運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)和結(jié)果應(yīng)用工作。三是按照財(cái)政預(yù)決算領(lǐng)域基層政務(wù)公開標(biāo)準(zhǔn)目錄，做好年度預(yù)決算信息公開工作。四是完成“撤縣設(shè)區(qū)”過渡期滿后的財(cái)政體制調(diào)整，爭(zhēng)取市級(jí)延續(xù)過渡期內(nèi)的財(cái)政扶持政策。五是繼續(xù)深化國(guó)資國(guó)企改革，制定本級(jí)行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管實(shí)施方案，強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理。六是持續(xù)優(yōu)化政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境，提升政府采購(gòu)效率，落實(shí)運(yùn)用政府采購(gòu)政策支持鄉(xiāng)村振興，全年辦理政府采購(gòu)資金4.34億元，節(jié)約資金0.05億元，資金節(jié)約率1.2%。七是推進(jìn)財(cái)政投資評(píng)審系統(tǒng)運(yùn)行，不斷提升評(píng)審時(shí)效和質(zhì)量，全年完成預(yù)算評(píng)審項(xiàng)目共計(jì)160個(gè)，總送審金額12.97億元，核減金額0.82億元，凈核減率6.3%；完成結(jié)算評(píng)審項(xiàng)目共計(jì)128個(gè)，總送審金額6.71億元，核減金額0.71億元，凈核減率10.6%。八是開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)大檢查、預(yù)決算信息公開等專項(xiàng)督查，組織行政事業(yè)單位財(cái)會(huì)人員繼續(xù)教育面授培訓(xùn)班，進(jìn)一步提高從業(yè)人員業(yè)務(wù)素養(yǎng)，促進(jìn)財(cái)政資金管理使用規(guī)范化。九是嚴(yán)格落實(shí)人大各項(xiàng)決議、決定和審議意見，及時(shí)完成各級(jí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，以意見和問題為導(dǎo)向，補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政預(yù)算管理。
總體看，2021年我區(qū)財(cái)政保持平穩(wěn)運(yùn)行，較好地發(fā)揮了財(cái)政職能作用，助推全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。但受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜、下行壓力持續(xù)增大以及疫情沖擊的影響，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和管理中存在的一些新舊困難和問題進(jìn)一步顯現(xiàn)。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是財(cái)源基礎(chǔ)仍然不扎實(shí)，不確定因素較多，財(cái)政收入穩(wěn)增長(zhǎng)壓力較大；二是剛性支出、民生支出和建設(shè)發(fā)展資金需求不斷加大，財(cái)力增長(zhǎng)有限，財(cái)政收支矛盾更為突出，財(cái)政運(yùn)行將延續(xù)“緊平衡”局面；三是財(cái)政支出提速增效和財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理水平仍有待提高。對(duì)此，我們將高度重視，主動(dòng)作為，精準(zhǔn)施策，努力加以解決。
2022年財(cái)政預(yù)算草案
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一、預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2022年財(cái)政工作和預(yù)算編制指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平主席對(duì)廣西工作系列重要指示精神，認(rèn)真落實(shí)中央、自治區(qū)、柳州市和區(qū)委的各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展，繼續(xù)落實(shí)積極財(cái)政政策，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。強(qiáng)化統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，增強(qiáng)財(cái)政保障能力；深化財(cái)稅體制改革，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政資金使用效益；嚴(yán)格政府債務(wù)管控，積極防范化解風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)跨周期調(diào)節(jié)，促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2022年財(cái)政工作和預(yù)算編制將堅(jiān)持以下原則：一是加大財(cái)源培植建設(shè)，強(qiáng)化征管，依法征收，應(yīng)收盡收，不斷夯實(shí)財(cái)稅收入基礎(chǔ)；二是強(qiáng)化“零基預(yù)算”理念，堅(jiān)持政府“過緊日子”，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，進(jìn)一步壓減一般性支出，加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度，兜牢“三保”底線，重點(diǎn)支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持保障和改善基本民生，支持工業(yè)等產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，支持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展；三是推進(jìn)完善預(yù)算一體化規(guī)范管理，實(shí)現(xiàn)全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化績(jī)效管理結(jié)果應(yīng)用，著力提高財(cái)政資金使用效益；四是強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，嚴(yán)控新增隱性債務(wù)，有序化解存量隱性債務(wù)；五是強(qiáng)化中期財(cái)政規(guī)劃對(duì)年度預(yù)算的約束，完善跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)政跨周期宏觀調(diào)控，實(shí)現(xiàn)財(cái)政持續(xù)平穩(wěn)運(yùn)行；六是繼續(xù)落實(shí)好各項(xiàng)稅費(fèi)優(yōu)惠、財(cái)政金融扶持政策，加快財(cái)政支出進(jìn)度，保持適度的支出強(qiáng)度，促進(jìn)積極財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)。
二、組織財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)
依據(jù)以上預(yù)算編制指導(dǎo)思想和基本原則，2022年全區(qū)組織財(cái)政收入計(jì)劃完成264,600萬元，同比增長(zhǎng)5.5%。其中：一般公共預(yù)算收入155,255萬元，同比增長(zhǎng)3%。一般公共預(yù)算收入中，稅收收入103,755萬元，同比增長(zhǎng)10.2%，占一般公共預(yù)算收入66.8%；非稅收入51,500萬元，同比下降8.9%，占一般公共預(yù)算收入33.2%。
按征收部門劃分：稅務(wù)部門組織收入計(jì)劃完成216,100萬元，同比增長(zhǎng)9.6%；財(cái)政部門組織收入計(jì)劃完成48,500萬元，同比下降9.7%。
三、一般公共預(yù)算安排情況
全區(qū)一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)334,252萬元。其中：一般公共預(yù)算收入155,255萬元，上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入84,913萬元，上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)補(bǔ)助收入58,822萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入資金10,000萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,264萬元，上年結(jié)余收入19,998萬元。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出304,166萬元，上解支出30,086萬元。
收支相抵，年終無結(jié)余。
—— 總預(yù)備費(fèi)安排情況：
2022年，本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)3,000萬元，占本級(jí)一般公共預(yù)算支出比重1.3%，用于應(yīng)對(duì)當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的支出。
—— 稅收返還和轉(zhuǎn)移支付安排情況：??
2022年，上級(jí)稅收返還9,386萬元，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助75,527萬元，上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助58,822萬元。上級(jí)稅收返還和財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助全部作為財(cái)力統(tǒng)籌安排用于年初預(yù)算支出；上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助按規(guī)定專款專用，并在相應(yīng)支出科目中反映。
—— 預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況：??
2021年底，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額5,264萬元，2022年預(yù)算動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基5,264萬元，統(tǒng)籌用于保障各項(xiàng)支出預(yù)算。動(dòng)用后，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為零。
四、政府性基金預(yù)算安排情況
全區(qū)政府性基金預(yù)算總收入預(yù)計(jì)89,460萬元。其中：本級(jí)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成13,115萬元，增長(zhǎng)13.1%；上級(jí)補(bǔ)助收入70,509萬元（其中市級(jí)國(guó)有土地出讓金財(cái)力性補(bǔ)助70,000萬元）；上年結(jié)余收入5,836萬元。
全區(qū)當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出安排79,460萬元，調(diào)出資金10,000萬元。
收支相抵，年終無結(jié)余。
五、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入預(yù)計(jì)428萬元。其中：股利、股息收入180萬元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入150萬元；上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入37萬元；上年結(jié)余收入61萬元。
全區(qū)當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排428萬元。
收支相抵，年終無結(jié)余。
六、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
全區(qū)當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算43,656萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13,784萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入29,872萬元。
全區(qū)當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算安排37,580萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9,175萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出28,405萬元。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余6,076萬元，年末滾存結(jié)余38,003萬元。
七、政府債務(wù)償還情況
全區(qū)政府債券還本付息34,110萬元，其中：本金20,956萬元（一般債券18,900萬元，專項(xiàng)債券2,056萬元）；利息13,154萬元（一般債券4,124萬元，專項(xiàng)債券9,030萬元）。到期本金將通過財(cái)政預(yù)算安排資金和發(fā)行再融資債券償還，利息將通過財(cái)政預(yù)算安排資金支付。全區(qū)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
關(guān)于2022年自治區(qū)代發(fā)政府債券情況，我們將根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳下達(dá)給我區(qū)的政府債券額度，按規(guī)定程序編制預(yù)算調(diào)整方案報(bào)請(qǐng)區(qū)人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。
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????八、完成2022年財(cái)政預(yù)算目標(biāo)的主要措施
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（一）強(qiáng)化統(tǒng)籌管理，保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行
一是努力做大財(cái)政收入“蛋糕”，提高財(cái)政自給能力。嚴(yán)格落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策，減輕市場(chǎng)主體負(fù)擔(dān)，堅(jiān)持“放水養(yǎng)魚”、涵養(yǎng)稅源；加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，培育優(yōu)質(zhì)穩(wěn)定稅源，提高財(cái)政收入質(zhì)量；不斷完善財(cái)政收入組織工作協(xié)調(diào)機(jī)制，強(qiáng)化依法依規(guī)征管，加快存量資產(chǎn)資源盤活處置，充分挖掘增收潛力。二是爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)，積極爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政支持。緊跟上級(jí)財(cái)政政策和資金投向，結(jié)合我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要，優(yōu)化條件，積極申報(bào)，努力爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金和地方政府債券額度。三是創(chuàng)新財(cái)政投入方式，努力撬動(dòng)社會(huì)資金。充分運(yùn)用財(cái)政貼息、PPP、以獎(jiǎng)代補(bǔ)、政策性擔(dān)保等創(chuàng)新財(cái)政支持方式，不斷發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)撬動(dòng)作用，激發(fā)民間投資活力，增強(qiáng)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和重大基礎(chǔ)設(shè)施的資金保障。四是加強(qiáng)預(yù)算體系統(tǒng)籌銜接，促進(jìn)資金統(tǒng)籌盤活。建立健全財(cái)政撥款資金與非財(cái)政撥款資金統(tǒng)籌機(jī)制，及時(shí)清理盤活財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，加大政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算力度，強(qiáng)化財(cái)政統(tǒng)籌使用。五是調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，分好財(cái)政“蛋糕”。樹立長(zhǎng)期“過緊日子”的思想，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，大力壓減一般性支出以及非重點(diǎn)、非剛性的項(xiàng)目支出，優(yōu)先確保“三保”需求，集中財(cái)力保障重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，提高財(cái)政資源配置效率。
（二）圍繞民生關(guān)切，落實(shí)惠民利民保障
堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，堅(jiān)持在發(fā)展中保障和改善民生，推動(dòng)幼有所育、學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶取得新進(jìn)展，落實(shí)落細(xì)基本民生補(bǔ)助政策，做好為民辦實(shí)事項(xiàng)目，加大民生工程建設(shè)投入，不斷滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要。落實(shí)學(xué)前教育、義務(wù)教育基本保障，改善教育基礎(chǔ)條件，支持發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育。落實(shí)困難群眾救助政策，抓好特困人員救助供養(yǎng)、流浪乞討人員救助、孤兒基本生活保障、保障性安居工程等工作，做好基本民生兜底。落實(shí)城鄉(xiāng)居民、企業(yè)職工和機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，穩(wěn)步提高養(yǎng)老保障水平，做好養(yǎng)老保障。全力支持疫情常態(tài)化防控，落實(shí)醫(yī)療救助和醫(yī)療保險(xiǎn)政策，做好醫(yī)療保障托底，提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)能力。著力支持推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，加大國(guó)有土地出讓收入對(duì)農(nóng)業(yè)農(nóng)村的投入力度，落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)和農(nóng)村基本公共服務(wù)水平提升。
（三）聚焦中心大局，全面推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展
一是大力支持科技創(chuàng)新。深入貫徹落實(shí)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，持續(xù)加大科技創(chuàng)新資金投入力度，鼓勵(lì)科技創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)發(fā)展，重點(diǎn)支持工業(yè)領(lǐng)域創(chuàng)新升級(jí)，促進(jìn)科技更好服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。二是全力支持產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。強(qiáng)化財(cái)政金融統(tǒng)籌聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)政府專項(xiàng)債券、部門專項(xiàng)資金統(tǒng)籌整合，發(fā)揮“桂惠貸”貼息資金的引導(dǎo)撬動(dòng)作用，籌集資金支持產(chǎn)業(yè)振興三年行動(dòng)，促進(jìn)工業(yè)、服務(wù)業(yè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)加速提質(zhì)發(fā)展。三是加力補(bǔ)齊基礎(chǔ)設(shè)施短板。統(tǒng)籌預(yù)算內(nèi)基建投資、政府債券等政策資金，積極引導(dǎo)金融資源、社會(huì)資本支持，加快跟進(jìn)融入柳州市城區(qū)一體化發(fā)展步伐，推進(jìn)新城區(qū)征地拆遷和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完善舊城區(qū)公共設(shè)施改造，持續(xù)提高公共服務(wù)能力。
（四）規(guī)范預(yù)算管理，推動(dòng)資金提質(zhì)增效
一是完善預(yù)算管理一體化建設(shè)。以預(yù)算管理一體化系統(tǒng)為基礎(chǔ)，逐步整合優(yōu)化預(yù)算管理全流程各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，統(tǒng)一規(guī)范預(yù)算管理流程、控制規(guī)則和數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，推動(dòng)預(yù)算管理能力現(xiàn)代化。二是嚴(yán)格預(yù)算編制管理。按照“底線”要求編制年初預(yù)算，優(yōu)先足額安排“三保”支出預(yù)算，不留硬缺口；施行“零基預(yù)算”，打破部門支出固化僵化格局，建立能增能減、有保有壓、能上能下的預(yù)算安排機(jī)制；加強(qiáng)跨年度預(yù)算平衡，強(qiáng)調(diào)中期財(cái)政規(guī)劃對(duì)年度預(yù)算的約束。三是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理。強(qiáng)化預(yù)算約束，加強(qiáng)部門資金統(tǒng)籌管理，嚴(yán)控新增支出；加強(qiáng)財(cái)政評(píng)審、政府采購(gòu)和國(guó)有資產(chǎn)管理，嚴(yán)禁超財(cái)政評(píng)審審定金額支出、無預(yù)算政府采購(gòu)和超標(biāo)準(zhǔn)配備資產(chǎn)；健全預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行相結(jié)合的掛鉤聯(lián)動(dòng)機(jī)制，加強(qiáng)項(xiàng)目支出進(jìn)度考核，提高財(cái)政資金使用效率。四是嚴(yán)格執(zhí)行直達(dá)資金監(jiān)管機(jī)制。完善直達(dá)資金監(jiān)控體系，密切跟蹤直達(dá)資金預(yù)算執(zhí)行情況，加強(qiáng)直達(dá)資金規(guī)范性管理，確保資金直接惠企利民、早日見效。五是推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。按照全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理要求，加快預(yù)算和績(jī)效管理一體化，加大預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用力度，推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效。
（五）加強(qiáng)監(jiān)督監(jiān)管，兜牢兜實(shí)風(fēng)險(xiǎn)底線
一是加大財(cái)政預(yù)決算信息公開力度。持續(xù)推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算領(lǐng)域基層政務(wù)公開標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范化，不斷細(xì)化預(yù)決算公開內(nèi)容，提高財(cái)政透明度，接受社會(huì)各界監(jiān)督。二是加強(qiáng)監(jiān)督約束管理。依法接受人大及其常委會(huì)的監(jiān)督，自覺接受和配合審計(jì)部門審計(jì)，規(guī)范財(cái)政預(yù)算管理；加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督，促進(jìn)財(cái)會(huì)監(jiān)督與監(jiān)察監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督、群眾監(jiān)督等協(xié)同發(fā)力，提高監(jiān)督效率，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。三是守牢“三保”底線。強(qiáng)化“三保”風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和應(yīng)急處理，有效防范“三保”風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。四是強(qiáng)化國(guó)庫(kù)庫(kù)款監(jiān)管。落實(shí)庫(kù)款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，嚴(yán)控財(cái)政暫付款規(guī)模，按規(guī)定清理消化暫付款，提高庫(kù)款保障水平，防范財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)。五是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。嚴(yán)格控制政府債務(wù)在限額范圍以內(nèi)，保障按時(shí)足額償還債務(wù)本息；堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，妥善處置和化解存量隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，2022年財(cái)政工作面臨新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，形勢(shì)復(fù)雜，任務(wù)艱巨，需堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，積極應(yīng)對(duì)。新的一年，我們將主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)財(cái)政新形勢(shì)、新常態(tài)，繼續(xù)在區(qū)委的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)本次大會(huì)的決議和決定，堅(jiān)定信心，鼓足干勁，攻堅(jiān)克難，強(qiáng)擔(dān)當(dāng)、聚合力、抓落實(shí)，努力開創(chuàng)財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展新局面，力爭(zhēng)以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開！
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柳州市柳江區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行 情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告（書面）
來源：
柳州市柳江區(qū)財(cái)政局 |
發(fā)布日期：
2022-01-29 09:22
2022年1月18日在柳州市柳江區(qū)第二屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)??李連梅
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各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將全區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告提請(qǐng)區(qū)第二屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位委員和其他同志提出意見。
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2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
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2021年是建黨一百周年，是“十四五”開局之年，也是開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的起步之年。一年來，我區(qū)財(cái)政工作在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督和社會(huì)各界的大力支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神以及習(xí)近平主席對(duì)廣西工作系列重要指示精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以“起步就要提速、開局就要爭(zhēng)先”的奮斗姿態(tài)，認(rèn)真落實(shí)我區(qū)第一屆人大第五次會(huì)議各項(xiàng)決議，按照高質(zhì)量發(fā)展的要求，持續(xù)落實(shí)提質(zhì)增效的積極財(cái)政政策，統(tǒng)籌抓好穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、保民生、防風(fēng)險(xiǎn)、守底線各項(xiàng)工作，全年財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
一、組織財(cái)政收入完成情況
2021年，全區(qū)組織財(cái)政收入250,885萬元，完成預(yù)算248,700萬元的100.9%，同比增長(zhǎng)1.9% ，其中：一般公共預(yù)算收入150,729萬元，完成預(yù)算的101.6%，同比增長(zhǎng)2.9%。一般公共預(yù)算收入中，稅收收入94,171萬元，同比增長(zhǎng)7.3%，占一般公共預(yù)算收入62.5%；非稅收入56,558萬元，同比下降3.7%，占一般公共預(yù)算收入37.5%。
二、一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算總收入384,803萬元。其中：一般公共預(yù)算收入150,729萬元，上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入85,443萬元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入122,835萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入8,276萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金506萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入資金15,000萬元，上年專項(xiàng)結(jié)余收入2,014萬元。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出318,211萬元，上解支出32,930萬元，一般債務(wù)還本支出8,400萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,264萬元。
收支相抵，年終結(jié)余19,998萬元，均為上級(jí)專項(xiàng)結(jié)余。
——全區(qū)一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況：
全區(qū)一般公共預(yù)算支出318,211萬元，完成預(yù)算的92.4%，同比下降10.5%，下降的主要原因：一是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助資金從2021年起改由市級(jí)列支，涉及本級(jí)支出減少約1.5億元；二是上級(jí)規(guī)范財(cái)政資金權(quán)責(zé)發(fā)生制核算，客觀造成當(dāng)年支出減少，年終結(jié)余增加。
—— 總預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況：
年初預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)3,000萬元，全年動(dòng)用1,876萬元，其中：企業(yè)外地留柳過年“響應(yīng)政府號(hào)召獎(jiǎng)勵(lì)金”396萬元、疫情防控相關(guān)支出1,049萬元、預(yù)防非職業(yè)性一氧化碳中毒專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)41萬元、進(jìn)德鎮(zhèn)水廠應(yīng)急補(bǔ)充水源工程資金390萬元。余下未動(dòng)用部分按規(guī)定全部補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。??
—— 稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況：??
全區(qū)獲得上級(jí)稅收返還9,386萬元，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助76,057萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助122,835萬元。上級(jí)稅收返還和財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助全部納入全年財(cái)力統(tǒng)籌安排用于各項(xiàng)支出；上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助按規(guī)定專款專用，并列入相應(yīng)支出科目，年底上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付結(jié)余19,998萬元。
—— 預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排情況：??
2020年決算，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額506萬元，2021年預(yù)算和執(zhí)行過程中，按規(guī)定動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金506萬元，在一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排使用。2021年底，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,264萬元后，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為5,264萬元。??
三、政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金總收入128,393萬元，其中：本級(jí)政府性基金預(yù)算收入11,598萬元，同比下降73.6%；上級(jí)補(bǔ)助收入52,400萬元（其中市級(jí)國(guó)有土地出讓金財(cái)力性補(bǔ)助46,000萬元）；專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入63,900萬元；上年結(jié)余收入495萬元。
全區(qū)當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出100,004萬元，上解支出3,440萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出4,113萬元，調(diào)出資金15,000萬元。
收支相抵，年終結(jié)余5,836萬元，其中上級(jí)專項(xiàng)結(jié)余2,182萬元。
四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況
全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入433萬元，其中：國(guó)有參股公司股利、股息收入147萬元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入225萬元；上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入61萬元。
全區(qū)當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出372萬元。
收支相抵，年終結(jié)余61萬元，均為上級(jí)專項(xiàng)結(jié)余。
五、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
全區(qū)當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入總計(jì)33,131萬元。其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11,449萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入21,682萬元。
全區(qū)當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出總計(jì)34,602萬元。其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8,397萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出26,205萬元。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余-1,471萬元，年末滾存結(jié)余31,927萬元。
六、政府債務(wù)情況
2021年全區(qū)政府債務(wù)限額為319,400萬元，其中：一般債務(wù)106,500萬元，專項(xiàng)債務(wù)212,900萬元。2021年底，全區(qū)政府債務(wù)余額為316,170萬元，其中：一般債務(wù)103,719萬元，專項(xiàng)債務(wù)212,451萬元。均控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
2021年自治區(qū)代發(fā)行我區(qū)債券轉(zhuǎn)貸的政府債券72,176萬元，其中：再融資債券11,260萬元（一般債券7,560萬元，專項(xiàng)債券3,700萬元）；新增債券60,916萬元（一般債券716萬元，專項(xiàng)債券60,200萬元）。
2021年全區(qū)政府債務(wù)還本付息22,767萬元，其中：本金12,516萬元（一般債務(wù)還本8,403萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本4,113萬元）；付息10,251萬元（一般債務(wù)付息3,904.55萬元，專項(xiàng)債務(wù)付息6,346.53萬元）。
（備注：上述2021年預(yù)算執(zhí)行情況數(shù)據(jù)，均為快報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)，在完成決算審查匯總及與上級(jí)財(cái)政結(jié)算后會(huì)有所變化，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。）
七、主要財(cái)政政策和重點(diǎn)工作落實(shí)情況
（一）全力加強(qiáng)征管，保收入穩(wěn)增長(zhǎng)
圍繞全年組織財(cái)政收入工作目標(biāo)，加強(qiáng)財(cái)稅協(xié)作，壓實(shí)執(zhí)收部門責(zé)任，嚴(yán)格依法征管，積極應(yīng)對(duì)年內(nèi)由于財(cái)稅收入政策性減收、重點(diǎn)企業(yè)受市場(chǎng)低迷影響納稅達(dá)不到預(yù)期以及一次性收入減少等因素，造成收入缺口較大的不利局面，綜合分析協(xié)調(diào)，深入挖掘收入潛力和增長(zhǎng)點(diǎn)，確保應(yīng)收盡收，拉高收入總量，提升收入質(zhì)量，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政增收。全年完成財(cái)政收入250,885萬元，同比增長(zhǎng)1.9%；一般公共預(yù)算收入完成150,729萬元，同比增長(zhǎng)2.9%；一般公共預(yù)算稅收收入占比62.5%，較上年提高2.6個(gè)百分點(diǎn)；財(cái)政自給率達(dá)到47.4%，較上年提高6.2個(gè)百分點(diǎn)。
（二）積極爭(zhēng)取扶持，增財(cái)力強(qiáng)保障
一是認(rèn)真研究把握上級(jí)資金測(cè)算分配辦法、政策調(diào)整方向，積極向上協(xié)調(diào)反映我區(qū)“三保”“六保”需求和實(shí)際困難，全年?duì)幦〉揭话愎差A(yù)算上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助85,443萬元，強(qiáng)化“三保”“六保”資金保障能力。二是緊跟上級(jí)財(cái)政政策和資金投向，結(jié)合我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要，加強(qiáng)部門聯(lián)動(dòng)協(xié)作，充分挖掘區(qū)域發(fā)展優(yōu)勢(shì)及重點(diǎn)資金需求，篩選優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，積極向上申報(bào)，全年?duì)幦〉缴霞?jí)專項(xiàng)補(bǔ)助129,296萬元，新增政府債券資金60,916萬元，有力推動(dòng)民生政策、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施落實(shí)。三是主動(dòng)作為，加大土地上市運(yùn)作力度，向市級(jí)重點(diǎn)反映我區(qū)土地出讓金收支缺口問題，全年?duì)幦∈屑?jí)土地出讓金補(bǔ)助46,000萬元，緩解政府債務(wù)還本付息及新城區(qū)發(fā)展建設(shè)資金困難。
（三）統(tǒng)籌優(yōu)化結(jié)構(gòu)，提效率促效益
??著力加強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌管理，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，聚焦關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點(diǎn)領(lǐng)域，精打細(xì)算，不斷提高財(cái)政資源配置效率和財(cái)政資金使用效益。一是進(jìn)一步加大財(cái)政存量資金盤活力度，重點(diǎn)加強(qiáng)單位實(shí)有賬戶清查，及時(shí)盤活部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，全年共收回存量資金21,531萬元，統(tǒng)籌安排用于急需領(lǐng)域支出。二是堅(jiān)持量入為出、有保有壓、“過緊日子”的原則，繼續(xù)大力壓減一般性支出規(guī)模，堅(jiān)決削減低效無效支出，根據(jù)財(cái)力情況適時(shí)壓減調(diào)減部門非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出。年初按10%的比例壓減“三公兩費(fèi)”預(yù)算298萬元，預(yù)算調(diào)整壓減一般性支出1,046萬元，節(jié)省財(cái)力統(tǒng)籌保障重點(diǎn)領(lǐng)域需求。三是加強(qiáng)直達(dá)資金規(guī)范性管理，落實(shí)常態(tài)化監(jiān)督機(jī)制，切實(shí)加快直達(dá)資金預(yù)算分配、下達(dá)和執(zhí)行。全年共收到直達(dá)資金53,789萬元，支出進(jìn)度達(dá)97.1%，有效促進(jìn)直達(dá)資金及時(shí)惠企利民。四是通過采取定期通報(bào)、不定期組織召開專題會(huì)議和個(gè)別約談、加大督查考評(píng)和結(jié)果運(yùn)用力度等有力措施，壓實(shí)支出單位責(zé)任，強(qiáng)化部門協(xié)調(diào)配合，切實(shí)加快財(cái)政資金支出進(jìn)度，促進(jìn)資金快速有效發(fā)揮作用。
（四）持續(xù)加大投入，惠民生增福祉
統(tǒng)籌資金投向，重點(diǎn)向民生領(lǐng)域傾斜，全年民生支出255,998萬元，占一般公共預(yù)算支出80.5%，著力解決好人民群眾急難愁盼問題，不斷提高人民群眾生活品質(zhì)。一是全力支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，圍繞全年鄉(xiāng)村振興目標(biāo)，共籌集各級(jí)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金11,650萬元，其中本級(jí)資金2,883萬元，為產(chǎn)業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)、雨露計(jì)劃、小額信貸貼息、實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)、安全飲水、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項(xiàng)目提供資金保障，著力支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。二是全力支持做好穩(wěn)就業(yè)和社會(huì)保障工作。投入就業(yè)補(bǔ)助資金2,197萬元，支持做好重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)幫扶；投入困難群眾救助資金7,530萬元、困難學(xué)生生活補(bǔ)助資金821萬元、醫(yī)療救助資金2,530萬元、農(nóng)村危房改造及城鎮(zhèn)保障性安居工程補(bǔ)助資金438萬元，落實(shí)好支持困難群眾脫困解困政策，做好民生兜底；投入各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)政策待遇保障資金35,673萬元，確保退休人員養(yǎng)老金、各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)待遇按時(shí)足額發(fā)放；投入疫情防控資金1,171萬元，支持抓好常態(tài)化疫情防控工作，落實(shí)好全民免費(fèi)接種疫苗政策。三是全力支持社會(huì)事業(yè)發(fā)展。投入教育專項(xiàng)資金17,860萬元，支持改善學(xué)校教學(xué)基礎(chǔ)條件，落實(shí)普惠性幼兒園政策，保障校園安全防護(hù)，促進(jìn)教育事業(yè)優(yōu)化均衡發(fā)展；投入衛(wèi)生健康專項(xiàng)資金14,649萬元，支持完善醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，持續(xù)提高公共衛(wèi)生服務(wù)能力；投入生態(tài)環(huán)保專項(xiàng)資金7,702萬元，抓好節(jié)能減排和污染源治理，繼續(xù)支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)；投入城市建設(shè)專項(xiàng)資金9,052萬元，支持舊城區(qū)升級(jí)改造，加快完善新城區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
（五）狠抓重點(diǎn)驅(qū)動(dòng)，壯產(chǎn)業(yè)助發(fā)展
全力落實(shí)培育壯大發(fā)展新動(dòng)能“1+7”方案，加大財(cái)政金融支持力度，集中力量推動(dòng)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。一是助力科技創(chuàng)新。全年安排科技資金1,611萬元，落實(shí)科技創(chuàng)新企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)政策，加快推動(dòng)工業(yè)創(chuàng)新升級(jí)，強(qiáng)化科技創(chuàng)新支撐。二是推進(jìn)園區(qū)建設(shè)。全年籌集園區(qū)專項(xiàng)債券資金42,000萬元、財(cái)政產(chǎn)業(yè)扶持資金35,495萬元，不斷完善工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，加快工業(yè)園區(qū)廠房標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，扶持工業(yè)企業(yè)發(fā)展壯大，推進(jìn)工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。三是推動(dòng)融合發(fā)展。全年安排財(cái)政資金18,063萬元，提升特色農(nóng)業(yè)發(fā)展，改善鄉(xiāng)村風(fēng)貌環(huán)境，大力支持全域旅游，促進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)與旅游業(yè)融合發(fā)展；全年安排財(cái)政資金1,407萬元，支持現(xiàn)代物流業(yè)、電商服務(wù)業(yè)集聚發(fā)展。四是強(qiáng)化金融政策支持。全年引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)累計(jì)投放“桂惠貸”共1375筆，金額28.74億元，財(cái)政貼息6,111萬元，惠及1375戶市場(chǎng)主體，降低市場(chǎng)主體融資成本6,111萬元，緩解企業(yè)融資難題。
（六）健全監(jiān)管體系，嚴(yán)防控降風(fēng)險(xiǎn)
一是成立“三保”工作專班，健全防范化解“三保”風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，建立并落實(shí)常態(tài)化預(yù)防和預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，始終堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的最優(yōu)先順序，全年牢牢守住“三保”底線，未發(fā)生“三保”風(fēng)險(xiǎn)事件。二是堅(jiān)持“量入為出，收支平衡”原則，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，實(shí)行支出和庫(kù)款動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)清理消化財(cái)政暫付性款項(xiàng)，全年無新增財(cái)政暫付性款項(xiàng)，庫(kù)款規(guī)模控制在合理區(qū)間，年度財(cái)政收支平衡，有效防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。三是強(qiáng)化債務(wù)監(jiān)控，有序化解存量隱性債務(wù)，全年無新增隱性債務(wù)，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)合理、可控，未發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。四是開展防范非法集資宣傳月活動(dòng)和“鑄劍2021”專項(xiàng)行動(dòng)，切實(shí)增強(qiáng)群眾和企業(yè)的防范非法集資意識(shí)，做到早識(shí)別、早預(yù)警、早發(fā)現(xiàn)、早處置，積極防范打擊非法集資，避免發(fā)生區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)。
（七）提升精細(xì)水平，強(qiáng)管理促改革
一是加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，完成基礎(chǔ)信息、項(xiàng)目庫(kù)、部門預(yù)算、預(yù)算指標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算等全業(yè)務(wù)功能流程暢通，實(shí)現(xiàn)預(yù)算單位全覆蓋，推動(dòng)財(cái)政數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化和共享化，進(jìn)一步提高預(yù)算管理效率和水平。二是制定全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施方案，完善相關(guān)細(xì)則和規(guī)章制度，做好年度預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理、運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)和結(jié)果應(yīng)用工作。三是按照財(cái)政預(yù)決算領(lǐng)域基層政務(wù)公開標(biāo)準(zhǔn)目錄，做好年度預(yù)決算信息公開工作。四是完成“撤縣設(shè)區(qū)”過渡期滿后的財(cái)政體制調(diào)整，爭(zhēng)取市級(jí)延續(xù)過渡期內(nèi)的財(cái)政扶持政策。五是繼續(xù)深化國(guó)資國(guó)企改革，制定本級(jí)行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管實(shí)施方案，強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理。六是持續(xù)優(yōu)化政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境，提升政府采購(gòu)效率，落實(shí)運(yùn)用政府采購(gòu)政策支持鄉(xiāng)村振興，全年辦理政府采購(gòu)資金4.34億元，節(jié)約資金0.05億元，資金節(jié)約率1.2%。七是推進(jìn)財(cái)政投資評(píng)審系統(tǒng)運(yùn)行，不斷提升評(píng)審時(shí)效和質(zhì)量，全年完成預(yù)算評(píng)審項(xiàng)目共計(jì)160個(gè)，總送審金額12.97億元，核減金額0.82億元，凈核減率6.3%；完成結(jié)算評(píng)審項(xiàng)目共計(jì)128個(gè)，總送審金額6.71億元，核減金額0.71億元，凈核減率10.6%。八是開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)大檢查、預(yù)決算信息公開等專項(xiàng)督查，組織行政事業(yè)單位財(cái)會(huì)人員繼續(xù)教育面授培訓(xùn)班，進(jìn)一步提高從業(yè)人員業(yè)務(wù)素養(yǎng)，促進(jìn)財(cái)政資金管理使用規(guī)范化。九是嚴(yán)格落實(shí)人大各項(xiàng)決議、決定和審議意見，及時(shí)完成各級(jí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，以意見和問題為導(dǎo)向，補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政預(yù)算管理。
總體看，2021年我區(qū)財(cái)政保持平穩(wěn)運(yùn)行，較好地發(fā)揮了財(cái)政職能作用，助推全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。但受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜、下行壓力持續(xù)增大以及疫情沖擊的影響，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和管理中存在的一些新舊困難和問題進(jìn)一步顯現(xiàn)。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是財(cái)源基礎(chǔ)仍然不扎實(shí)，不確定因素較多，財(cái)政收入穩(wěn)增長(zhǎng)壓力較大；二是剛性支出、民生支出和建設(shè)發(fā)展資金需求不斷加大，財(cái)力增長(zhǎng)有限，財(cái)政收支矛盾更為突出，財(cái)政運(yùn)行將延續(xù)“緊平衡”局面；三是財(cái)政支出提速增效和財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理水平仍有待提高。對(duì)此，我們將高度重視，主動(dòng)作為，精準(zhǔn)施策，努力加以解決。
2022年財(cái)政預(yù)算草案
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一、預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2022年財(cái)政工作和預(yù)算編制指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平主席對(duì)廣西工作系列重要指示精神，認(rèn)真落實(shí)中央、自治區(qū)、柳州市和區(qū)委的各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展，繼續(xù)落實(shí)積極財(cái)政政策，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。強(qiáng)化統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，增強(qiáng)財(cái)政保障能力；深化財(cái)稅體制改革，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政資金使用效益；嚴(yán)格政府債務(wù)管控，積極防范化解風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)跨周期調(diào)節(jié)，促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2022年財(cái)政工作和預(yù)算編制將堅(jiān)持以下原則：一是加大財(cái)源培植建設(shè)，強(qiáng)化征管，依法征收，應(yīng)收盡收，不斷夯實(shí)財(cái)稅收入基礎(chǔ)；二是強(qiáng)化“零基預(yù)算”理念，堅(jiān)持政府“過緊日子”，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，進(jìn)一步壓減一般性支出，加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度，兜牢“三保”底線，重點(diǎn)支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持保障和改善基本民生，支持工業(yè)等產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，支持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展；三是推進(jìn)完善預(yù)算一體化規(guī)范管理，實(shí)現(xiàn)全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化績(jī)效管理結(jié)果應(yīng)用，著力提高財(cái)政資金使用效益；四是強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，嚴(yán)控新增隱性債務(wù)，有序化解存量隱性債務(wù)；五是強(qiáng)化中期財(cái)政規(guī)劃對(duì)年度預(yù)算的約束，完善跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)政跨周期宏觀調(diào)控，實(shí)現(xiàn)財(cái)政持續(xù)平穩(wěn)運(yùn)行；六是繼續(xù)落實(shí)好各項(xiàng)稅費(fèi)優(yōu)惠、財(cái)政金融扶持政策，加快財(cái)政支出進(jìn)度，保持適度的支出強(qiáng)度，促進(jìn)積極財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)。
二、組織財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)
依據(jù)以上預(yù)算編制指導(dǎo)思想和基本原則，2022年全區(qū)組織財(cái)政收入計(jì)劃完成264,600萬元，同比增長(zhǎng)5.5%。其中：一般公共預(yù)算收入155,255萬元，同比增長(zhǎng)3%。一般公共預(yù)算收入中，稅收收入103,755萬元，同比增長(zhǎng)10.2%，占一般公共預(yù)算收入66.8%；非稅收入51,500萬元，同比下降8.9%，占一般公共預(yù)算收入33.2%。
按征收部門劃分：稅務(wù)部門組織收入計(jì)劃完成216,100萬元，同比增長(zhǎng)9.6%；財(cái)政部門組織收入計(jì)劃完成48,500萬元，同比下降9.7%。
三、一般公共預(yù)算安排情況
全區(qū)一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)334,252萬元。其中：一般公共預(yù)算收入155,255萬元，上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入84,913萬元，上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)補(bǔ)助收入58,822萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入資金10,000萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,264萬元，上年結(jié)余收入19,998萬元。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出304,166萬元，上解支出30,086萬元。
收支相抵，年終無結(jié)余。
—— 總預(yù)備費(fèi)安排情況：
2022年，本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)3,000萬元，占本級(jí)一般公共預(yù)算支出比重1.3%，用于應(yīng)對(duì)當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的支出。
—— 稅收返還和轉(zhuǎn)移支付安排情況：??
2022年，上級(jí)稅收返還9,386萬元，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助75,527萬元，上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助58,822萬元。上級(jí)稅收返還和財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助全部作為財(cái)力統(tǒng)籌安排用于年初預(yù)算支出；上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助按規(guī)定專款專用，并在相應(yīng)支出科目中反映。
—— 預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況：??
2021年底，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額5,264萬元，2022年預(yù)算動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基5,264萬元，統(tǒng)籌用于保障各項(xiàng)支出預(yù)算。動(dòng)用后，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為零。
四、政府性基金預(yù)算安排情況
全區(qū)政府性基金預(yù)算總收入預(yù)計(jì)89,460萬元。其中：本級(jí)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成13,115萬元，增長(zhǎng)13.1%；上級(jí)補(bǔ)助收入70,509萬元（其中市級(jí)國(guó)有土地出讓金財(cái)力性補(bǔ)助70,000萬元）；上年結(jié)余收入5,836萬元。
全區(qū)當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出安排79,460萬元，調(diào)出資金10,000萬元。
收支相抵，年終無結(jié)余。
五、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入預(yù)計(jì)428萬元。其中：股利、股息收入180萬元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入150萬元；上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入37萬元；上年結(jié)余收入61萬元。
全區(qū)當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排428萬元。
收支相抵，年終無結(jié)余。
六、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
全區(qū)當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算43,656萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13,784萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入29,872萬元。
全區(qū)當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算安排37,580萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9,175萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出28,405萬元。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余6,076萬元，年末滾存結(jié)余38,003萬元。
七、政府債務(wù)償還情況
全區(qū)政府債券還本付息34,110萬元，其中：本金20,956萬元（一般債券18,900萬元，專項(xiàng)債券2,056萬元）；利息13,154萬元（一般債券4,124萬元，專項(xiàng)債券9,030萬元）。到期本金將通過財(cái)政預(yù)算安排資金和發(fā)行再融資債券償還，利息將通過財(cái)政預(yù)算安排資金支付。全區(qū)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
關(guān)于2022年自治區(qū)代發(fā)政府債券情況，我們將根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳下達(dá)給我區(qū)的政府債券額度，按規(guī)定程序編制預(yù)算調(diào)整方案報(bào)請(qǐng)區(qū)人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。
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????八、完成2022年財(cái)政預(yù)算目標(biāo)的主要措施
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（一）強(qiáng)化統(tǒng)籌管理，保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行
一是努力做大財(cái)政收入“蛋糕”，提高財(cái)政自給能力。嚴(yán)格落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策，減輕市場(chǎng)主體負(fù)擔(dān)，堅(jiān)持“放水養(yǎng)魚”、涵養(yǎng)稅源；加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，培育優(yōu)質(zhì)穩(wěn)定稅源，提高財(cái)政收入質(zhì)量；不斷完善財(cái)政收入組織工作協(xié)調(diào)機(jī)制，強(qiáng)化依法依規(guī)征管，加快存量資產(chǎn)資源盤活處置，充分挖掘增收潛力。二是爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)，積極爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政支持。緊跟上級(jí)財(cái)政政策和資金投向，結(jié)合我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要，優(yōu)化條件，積極申報(bào)，努力爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金和地方政府債券額度。三是創(chuàng)新財(cái)政投入方式，努力撬動(dòng)社會(huì)資金。充分運(yùn)用財(cái)政貼息、PPP、以獎(jiǎng)代補(bǔ)、政策性擔(dān)保等創(chuàng)新財(cái)政支持方式，不斷發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)撬動(dòng)作用，激發(fā)民間投資活力，增強(qiáng)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和重大基礎(chǔ)設(shè)施的資金保障。四是加強(qiáng)預(yù)算體系統(tǒng)籌銜接，促進(jìn)資金統(tǒng)籌盤活。建立健全財(cái)政撥款資金與非財(cái)政撥款資金統(tǒng)籌機(jī)制，及時(shí)清理盤活財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，加大政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算力度，強(qiáng)化財(cái)政統(tǒng)籌使用。五是調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，分好財(cái)政“蛋糕”。樹立長(zhǎng)期“過緊日子”的思想，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，大力壓減一般性支出以及非重點(diǎn)、非剛性的項(xiàng)目支出，優(yōu)先確保“三保”需求，集中財(cái)力保障重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，提高財(cái)政資源配置效率。
（二）圍繞民生關(guān)切，落實(shí)惠民利民保障
堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，堅(jiān)持在發(fā)展中保障和改善民生，推動(dòng)幼有所育、學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶取得新進(jìn)展，落實(shí)落細(xì)基本民生補(bǔ)助政策，做好為民辦實(shí)事項(xiàng)目，加大民生工程建設(shè)投入，不斷滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要。落實(shí)學(xué)前教育、義務(wù)教育基本保障，改善教育基礎(chǔ)條件，支持發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育。落實(shí)困難群眾救助政策，抓好特困人員救助供養(yǎng)、流浪乞討人員救助、孤兒基本生活保障、保障性安居工程等工作，做好基本民生兜底。落實(shí)城鄉(xiāng)居民、企業(yè)職工和機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，穩(wěn)步提高養(yǎng)老保障水平，做好養(yǎng)老保障。全力支持疫情常態(tài)化防控，落實(shí)醫(yī)療救助和醫(yī)療保險(xiǎn)政策，做好醫(yī)療保障托底，提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)能力。著力支持推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，加大國(guó)有土地出讓收入對(duì)農(nóng)業(yè)農(nóng)村的投入力度，落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)和農(nóng)村基本公共服務(wù)水平提升。
（三）聚焦中心大局，全面推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展
一是大力支持科技創(chuàng)新。深入貫徹落實(shí)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，持續(xù)加大科技創(chuàng)新資金投入力度，鼓勵(lì)科技創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)發(fā)展，重點(diǎn)支持工業(yè)領(lǐng)域創(chuàng)新升級(jí)，促進(jìn)科技更好服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。二是全力支持產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。強(qiáng)化財(cái)政金融統(tǒng)籌聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)政府專項(xiàng)債券、部門專項(xiàng)資金統(tǒng)籌整合，發(fā)揮“桂惠貸”貼息資金的引導(dǎo)撬動(dòng)作用，籌集資金支持產(chǎn)業(yè)振興三年行動(dòng)，促進(jìn)工業(yè)、服務(wù)業(yè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)加速提質(zhì)發(fā)展。三是加力補(bǔ)齊基礎(chǔ)設(shè)施短板。統(tǒng)籌預(yù)算內(nèi)基建投資、政府債券等政策資金，積極引導(dǎo)金融資源、社會(huì)資本支持，加快跟進(jìn)融入柳州市城區(qū)一體化發(fā)展步伐，推進(jìn)新城區(qū)征地拆遷和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完善舊城區(qū)公共設(shè)施改造，持續(xù)提高公共服務(wù)能力。
（四）規(guī)范預(yù)算管理，推動(dòng)資金提質(zhì)增效
一是完善預(yù)算管理一體化建設(shè)。以預(yù)算管理一體化系統(tǒng)為基礎(chǔ)，逐步整合優(yōu)化預(yù)算管理全流程各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，統(tǒng)一規(guī)范預(yù)算管理流程、控制規(guī)則和數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，推動(dòng)預(yù)算管理能力現(xiàn)代化。二是嚴(yán)格預(yù)算編制管理。按照“底線”要求編制年初預(yù)算，優(yōu)先足額安排“三保”支出預(yù)算，不留硬缺口；施行“零基預(yù)算”，打破部門支出固化僵化格局，建立能增能減、有保有壓、能上能下的預(yù)算安排機(jī)制；加強(qiáng)跨年度預(yù)算平衡，強(qiáng)調(diào)中期財(cái)政規(guī)劃對(duì)年度預(yù)算的約束。三是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理。強(qiáng)化預(yù)算約束，加強(qiáng)部門資金統(tǒng)籌管理，嚴(yán)控新增支出；加強(qiáng)財(cái)政評(píng)審、政府采購(gòu)和國(guó)有資產(chǎn)管理，嚴(yán)禁超財(cái)政評(píng)審審定金額支出、無預(yù)算政府采購(gòu)和超標(biāo)準(zhǔn)配備資產(chǎn)；健全預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行相結(jié)合的掛鉤聯(lián)動(dòng)機(jī)制，加強(qiáng)項(xiàng)目支出進(jìn)度考核，提高財(cái)政資金使用效率。四是嚴(yán)格執(zhí)行直達(dá)資金監(jiān)管機(jī)制。完善直達(dá)資金監(jiān)控體系，密切跟蹤直達(dá)資金預(yù)算執(zhí)行情況，加強(qiáng)直達(dá)資金規(guī)范性管理，確保資金直接惠企利民、早日見效。五是推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。按照全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理要求，加快預(yù)算和績(jī)效管理一體化，加大預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用力度，推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效。
（五）加強(qiáng)監(jiān)督監(jiān)管，兜牢兜實(shí)風(fēng)險(xiǎn)底線
一是加大財(cái)政預(yù)決算信息公開力度。持續(xù)推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算領(lǐng)域基層政務(wù)公開標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范化，不斷細(xì)化預(yù)決算公開內(nèi)容，提高財(cái)政透明度，接受社會(huì)各界監(jiān)督。二是加強(qiáng)監(jiān)督約束管理。依法接受人大及其常委會(huì)的監(jiān)督，自覺接受和配合審計(jì)部門審計(jì)，規(guī)范財(cái)政預(yù)算管理；加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督，促進(jìn)財(cái)會(huì)監(jiān)督與監(jiān)察監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督、群眾監(jiān)督等協(xié)同發(fā)力，提高監(jiān)督效率，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。三是守牢“三保”底線。強(qiáng)化“三保”風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和應(yīng)急處理，有效防范“三保”風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。四是強(qiáng)化國(guó)庫(kù)庫(kù)款監(jiān)管。落實(shí)庫(kù)款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，嚴(yán)控財(cái)政暫付款規(guī)模，按規(guī)定清理消化暫付款，提高庫(kù)款保障水平，防范財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)。五是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。嚴(yán)格控制政府債務(wù)在限額范圍以內(nèi)，保障按時(shí)足額償還債務(wù)本息；堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，妥善處置和化解存量隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，2022年財(cái)政工作面臨新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，形勢(shì)復(fù)雜，任務(wù)艱巨，需堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，積極應(yīng)對(duì)。新的一年，我們將主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)財(cái)政新形勢(shì)、新常態(tài)，繼續(xù)在區(qū)委的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)本次大會(huì)的決議和決定，堅(jiān)定信心，鼓足干勁，攻堅(jiān)克難，強(qiáng)擔(dān)當(dāng)、聚合力、抓落實(shí)，努力開創(chuàng)財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展新局面，力爭(zhēng)以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開！
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