柳江縣關于2012年財政決算的報告

—2013年7月19日在縣十五屆人大常委會第十八次會議上

縣財政局局長陶勝

縣人大常委會主任、各位副主任、各位委員：

今年2月份召開的縣第十五屆人民代表大會第四次會議，審議通過了《關于柳江縣2012年財政預算執行情況和2013年財政預算草案的報告》。現在，2012年全縣財政決算已正式編成，當年預算的執行情況已經縣審計局審計。受縣人民政府委托，我向本次會議報告柳江縣2012年財政決算草案，請予審議。

一、2012年財政收支決算基本情況

（一）財政總收入情況。

我縣財政總收入174,473萬元，具體構成如下：

1.公共財政預算收入58,297萬元。

2.上級補助收入107,392萬元。其中：

返還性收入10,421萬元: （1）增值稅和消費稅稅收返還收入5,036萬元；（2）自治區四稅基數返還收入3,406萬元；（3）所得稅基數返還收入1,157萬元；(4）成品油價格和稅費改革稅收返還收入822萬元；

一般性轉移支付收入48,945萬元：（1）調整工資轉移支付補助收入 7,572萬元；（2）農村稅費改革補助收入4,080萬元；（3）緩解縣鄉困難轉移支付補助收入4,515萬元；（5）提高村干部補貼標準補助收入60萬元;（6）均衡性轉移支付補助收入4,622萬元；（7）民族地區轉移支付補助收入702萬元；（8）各項結算補助收入167萬元；（9）各專項轉移支付收入26,625萬元；（10）其他一般性轉移支付收入602萬元；

專項轉移支付收入48,026萬元：（1）中央、區專項撥款補助收入45,192萬元；（2）市對縣專項撥款補助2,834萬元。

3.債券轉貸收入2,000萬元。

4.上年結余3,048萬元。

5.調入資金3,736萬元。

公共財政預算收入主要項目執行情況：

1.稅收收入48,580萬元，同比增長27 %。

其中：增值稅8,076萬元,同比增長0.4%；

營業稅9,598萬元,同比下降9.5%；

企業所得稅7,159萬元,同比增長17.5%；

個人所得稅1,072萬元,同比下降26.1%；

資源稅402萬元，同比增長10.2倍；

城市維護建設稅2,384萬元,同比下降6.5%；

房產稅1,844萬元，同比增長51.9 %；

印花稅957萬元，同比增長15.6%；

城鎮土地使用稅1,430萬元，同比增長13.4%；

土地增值稅4,932萬元，同比增長158.5%；

車船稅471萬元,同比增長19.5%；

耕地占用稅5,189萬元，同比增長308.3%；

契稅5,066萬元,同比增長94.6%；

2.非稅收入9,717萬元，同比增長106.1%。

其中：專項收入2,540萬元，同比下降4.6%；

行政事業性收費收入3,656萬元，同比增長135%；

罰沒收入1,893萬元，同比增長619.8%；

國有資產有償使用收入672萬元，同比增長484.3%；

其他收入956萬元，同比增長710.2 %；

（二）財政總支出情況。

2012年我縣財政總支出167,664萬元，增長20%，其中公共財政預算支出160,709萬元，同比增長17.6%；上解支出3,855萬元，同比增長23.4%；債券還本支出3,100萬元。。

公共財政預算支出主要項目構成如下：

（1）一般公共服務19,724萬元，同比增長23.7%；

（2）國防208萬元，同比增長11.8%；

（3）公共安全8,525萬元，同比增長8.7%；

（4）教育35,101萬元，同比增長14.9%；

（5）科學技術1,498萬元，同比增長28.6%；

（6）文化體育和傳媒1,341萬元，同比增長38%；

（7）社會保障和就業14,038萬元，同比下降35.3%；

（8）醫療衛生18,983萬元，同比增長15.4%；

（9）節能環保6,338萬元，同比增長3倍；

（10）城鄉社區事務6,026萬元，同比增長61.4%；

（11）農林水事務28,212萬元，同比增長21.7%；

（12）交通運輸3,053萬元，同比增長27.4%；

（13）資源勘探電力信息等事務1,941萬元，同比增長33.3%；

（14）商業服務業等事務2,335萬元，同比增長114.8%；

（15）金融監管等事務1,005萬元，同比增長61.8%；

（16）國土資源氣象等事務1,341萬元，同比下降23.9%；

（17）住房保障支出9,535萬元，同比增長112.4%；

（18）糧油物資管理事務240萬元，同比增長57.9%；

（19）國債還本付息支出152萬元，同比下降0.7%；

（20）其他支出1,113萬元，同比下降6.2%。

上解支出主要項目構成如下：

（1）出口退稅專項上解支出104萬元;

（2）專項上解支出3,751萬元;

（三）財政收支平衡情況。

2012年，我縣當年地方財政總收入174,473萬元，加上年結轉收入3,048萬元，減當年財政總支出167,664萬元，減結轉（專項結轉）下年的支出6,774萬元，年終凈結余35萬元。

（四）地方基金收支情況。

2012年，全縣當年地方基金收入21,448萬元，加上級補助收入1,582萬元及上年基金結轉收入18,308萬元，減當年基金支出20,908萬元，調出資金3,100萬元，基金年終結余17,330萬元。

關于法定支出的執行情況，2012年全縣本級投入教育支出24,762萬元，比上年增長17.5%；本級投入農林水事務支出6,650萬元，與上年同比增長22.6%；本級投入科學技術支出1,450萬元，比上年增長35.6%，以上三項支出均高于地方財政經常性收入10.7%的增幅，達到了法定支出的要求。

上述收支決算數字，與年初向縣十五屆人大第四次會議報告的執行數相比略有變化，主要是決算期間，由于資金在途、上級補助變動等原因，個別收支數字發生了變化。

2012年，在縣委的正確領導下，在縣人大的監督支持下，財稅部門深入貫徹科學發展觀，牢牢把握“升級轉型、跨越發展”主題，緊緊圍繞年度財政工作目標，保增長促增收，優化預算執行，深入推進財政管理改革，切實履行公共財政職能，順利的完成了全年的收支任務。全年財政工作總結起來，具體有以下四個方面的特點：

（一）做好征管工作，確保財政收入。

由于國家自2008年下半年以來為抵御國際金融危機而實施擴大內需積極的貨幣、財政政策在2012年基本退出，投資和內需拉動經濟增長大為減弱，國內經濟出于經濟結構性調整而放緩增速，加上受歐美金融、債務危機延續的影響，外需不足，我國的經濟增長遇到了近年來最困難的一年，我縣實體經濟受到了巨大的沖擊。一些重點行業、重點企業主要經營指標嚴重下滑，稅基嚴重萎縮，稅收收入增長面臨著近來未遇到的最為嚴峻的形勢，稅收征管工作遇到了前所未有的困難。我局與稅務一道，沉著應對，提出了早計劃、早部署、早安排、早落實的征管工作要求，及時采取有力有效的措施，決定從監控、稽查和清欠三方面加大財政收入征管工作力度。從4月份起，開展了稅收財務服務企業大走訪活動，扭轉上半年前5個月財政收入處于負增長的不利局面，6月份實現了“雙過半”目標。下半年，又相繼實施了社會綜合治稅機制、開展了稅收大清查工作。制定了具體的工作方案，做好各項收入任務分解，確定階段工作重點，動用了財稅部門全部人力資源，進行了持續6個月艱苦工作，財政收入征管取得了顯著成效。不僅完成我縣的年度財政收入預算任務，而且完成了市委、市政府交給我縣的二次創業目標任務。財政收入保持較高的質量，稅收收入占財政收入達92.2%，本級稅收收入占公共財政預算收入達83.3%，稅收收入占財政收入、地方公共財政收入的比重均排在全區各縣的第一位，非稅收入占公共財政預算收入的比重是全區唯一一個不超過20%的縣。

（二）科學統籌資金，助推民生工程。

積極向上級財政部門匯報我縣財政收入和可支配財力的的實際情況，做好相關分析說明工作，在爭取財力性轉移支付方面取得了顯著成效。2012年爭取到均衡性轉移支付補助收入7,885萬元，縣級基本財力保障資金4,515萬元，有效彌補了我縣的可支配財力，對緩解我縣收支矛盾起到了重要作用。多方籌措資金，加大對民生事業的投入。全年共投入民生資金9.5億元，其中：教育支出3.5億元，對幼兒園、義務教育新建教學樓、職教中心、薄弱學校改造和農村義務教育學生營養改善計劃予以了充分保障，切實落實了國家對學生的各項補助、提高生均公用經費等政策；投入科技專項資金1498萬元，大力支持科技興企、科技興農的研發、引進、改造等項目；文化支出1341萬元，增長38%；醫療衛生支出1.9億元，增長15.4%；社會保障支出2億元，按可比口徑，增長12.3%；公共安全專項經費支出8523萬元，增長8.7%；落實保障性安居工程資金9535萬元，增長112.4%；繼續組織開展農村公益事業一事一議財政獎補項目建設，總投資達8942萬元，其中財政資金投入3576萬元，建設農村公益事業項目451個。其中村內道路項目372個，硬化道路233千米；村內小型水利設施37個，修建村內水渠14.8千米，鋪設安全飲水工程管線19.4千米；村內環衛設施7個，村內文化活動室33個等。項目實施四年來，累計投入財政資金9200萬元，吸引社會投資1億元。這一項目，讓全縣90%的自然屯新建或完善屯內道路、安全飲水、環境衛生、文化娛樂等公共設施建設，全縣自然村村容村貌煥然一新，農民生產生活條件得到根本改觀。

（三）多措并舉，推動經濟發展

一是認真研究分析中央、自治區和柳州市在經濟結構調整、水利建設、扶貧開發、西部大開發等方面的政策措施和財政資金的投向，積極組織、協調各有關部門做好財政資金項目的可行性研究，主動與上級有關部門溝通，做好項目對接，爭取到上級專項補助資金7.1億元，同比增加1億元，增長17%。這些項目資金的投入，有力地拉動了我縣縣域經濟增長，為社會事業發展提供了重要的資金保障。二是支持對外開放和招商引資，充分保障相關投入，打造柳江商業名片。三是大力支持企業技術改造，提升企業競爭能力，2012年共投入企業技改資金共計1,009萬元。

（四）強化財政監管，提高財政資金使用效益

? 2012年，組織開展了農村中小學會計監督檢查、鄉鎮人民政府會計報賬制度執行情況檢查和水庫移民專項資金檢查、柳江縣鴻源資產經營有限責任公司及各鄉鎮歷年來債務檢查核實等工作。配合自治區財政廳完成了2011-2012年財政教育投入評價，社會保障資金支出績效考評，基本公共衛生服務資金、再就業資金以及政法經費保障績效考核工作，其中2011年政法機關經費保障情況統計報表考核評比獲全區優秀獎。全面開展財政專戶清理，撤銷了11個財政專戶，將原來分散在各股室的24個財政專戶歸口到國庫股統一管理，制定了《柳江縣財政局財政專戶管理暫行辦法》，建立財政內部“管事”與“管錢”分離的監督制約機制。積極推行公務卡結算制度，至2012年年底，該制度已在全縣預算單位全面實施。啟用國庫集中支付動態監控系統，印發了《柳江縣國庫集中支付動態監控管理暫行辦法》，并設置了7條動態監控規則，對違規資金進行了糾正或處理。認真做好2011年度財政總決算和部門決算報表的編審工作，我縣總決算和部門決算報表編審工作成績突出，在全市各縣、城區的編審質量評比中，分別榮獲全市第三名和第二名。政府采購范圍和規模進一步擴大，全年完成政府采購額為26226萬元，同比增加12090萬元，增長85.5%；節約資金1798萬元，資金節約率6.4%。自覺接受人大、審計監督，對于指出的問題全部整改，對于提出的建議，認真研究和貫徹落實，不斷完善制度，規范管理。認真辦理人大議案建議、政協提案2件，滿意率為100%。

二、對2011年預算執行審計中反映問題的整改情況

2012年縣審計局對我縣2011年預算執行情況進行了審計，縣財政局認真地核實了審計報告中提出的存在問題，及時進行了整改。報告中反映的各項國有資產收益等應上繳財政的資金已于2012年底前全額上繳財政；財政局加強了專項資金的監督和管理，確保項目資金做到專款專用，同時加強對項目資金的追蹤問效，以提高資金的使用效率；審計中涉及各個部門的問題我們已督促相關部門制定措施進行了整改。

三、對2012年預算執行審計中反映問題的說明

對縣審計局在審計2012年預算執行情況提出的問題，縣財政局及時與縣審計局交換了意見，并督促相關單位和部門就存在問題進行了整改或提出整改意見。

主任、各位副主任、各位委員：過去的2012年，我們圓滿完成了財政收支的各項工作。2013年是貫徹落實黨的十八大會議精神的重要一年，是我縣實施“升級轉型，趕超跨越”戰略承上啟下之年，我們決心在縣委的堅強領導下，在上級部門關心支持下，在縣人大的監督和指導下，凝心聚力，攻堅克難，扎實工作，為確保完成全年預算和財政各項工作任務而不懈努力。