柳江縣關(guān)于2012年財(cái)政決算的報(bào)告

—2013年7月19日在縣十五屆人大常委會(huì)第十八次會(huì)議上

縣財(cái)政局局長陶勝

縣人大常委會(huì)主任、各位副主任、各位委員：

今年2月份召開的縣第十五屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于柳江縣2012年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2013年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告》。現(xiàn)在，2012年全縣財(cái)政決算已正式編成，當(dāng)年預(yù)算的執(zhí)行情況已經(jīng)縣審計(jì)局審計(jì)。受縣人民政府委托，我向本次會(huì)議報(bào)告柳江縣2012年財(cái)政決算草案，請(qǐng)予審議。

一、2012年財(cái)政收支決算基本情況

（一）財(cái)政總收入情況。

我縣財(cái)政總收入174,473萬元，具體構(gòu)成如下：

1.公共財(cái)政預(yù)算收入58,297萬元。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入107,392萬元。其中：

返還性收入10,421萬元: （1）增值稅和消費(fèi)稅稅收返還收入5,036萬元；（2）自治區(qū)四稅基數(shù)返還收入3,406萬元；（3）所得稅基數(shù)返還收入1,157萬元；(4）成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還收入822萬元；

一般性轉(zhuǎn)移支付收入48,945萬元：（1）調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入 7,572萬元；（2）農(nóng)村稅費(fèi)改革補(bǔ)助收入4,080萬元；（3）緩解縣鄉(xiāng)困難轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入4,515萬元；（5）提高村干部補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助收入60萬元;（6）均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入4,622萬元；（7）民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入702萬元；（8）各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助收入167萬元；（9）各專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入26,625萬元；（10）其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入602萬元；

專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入48,026萬元：（1）中央、區(qū)專項(xiàng)撥款補(bǔ)助收入45,192萬元；（2）市對(duì)縣專項(xiàng)撥款補(bǔ)助2,834萬元。

3.債券轉(zhuǎn)貸收入2,000萬元。

4.上年結(jié)余3,048萬元。

5.調(diào)入資金3,736萬元。

公共財(cái)政預(yù)算收入主要項(xiàng)目執(zhí)行情況：

1.稅收收入48,580萬元，同比增長27 %。

其中：增值稅8,076萬元,同比增長0.4%；

營業(yè)稅9,598萬元,同比下降9.5%；

企業(yè)所得稅7,159萬元,同比增長17.5%；

個(gè)人所得稅1,072萬元,同比下降26.1%；

資源稅402萬元，同比增長10.2倍；

城市維護(hù)建設(shè)稅2,384萬元,同比下降6.5%；

房產(chǎn)稅1,844萬元，同比增長51.9 %；

印花稅957萬元，同比增長15.6%；

城鎮(zhèn)土地使用稅1,430萬元，同比增長13.4%；

土地增值稅4,932萬元，同比增長158.5%；

車船稅471萬元,同比增長19.5%；

耕地占用稅5,189萬元，同比增長308.3%；

契稅5,066萬元,同比增長94.6%；

2.非稅收入9,717萬元，同比增長106.1%。

其中：專項(xiàng)收入2,540萬元，同比下降4.6%；

行政事業(yè)性收費(fèi)收入3,656萬元，同比增長135%；

罰沒收入1,893萬元，同比增長619.8%；

國有資產(chǎn)有償使用收入672萬元，同比增長484.3%；

其他收入956萬元，同比增長710.2 %；

（二）財(cái)政總支出情況。

2012年我縣財(cái)政總支出167,664萬元，增長20%，其中公共財(cái)政預(yù)算支出160,709萬元，同比增長17.6%；上解支出3,855萬元，同比增長23.4%；債券還本支出3,100萬元。。

公共財(cái)政預(yù)算支出主要項(xiàng)目構(gòu)成如下：

（1）一般公共服務(wù)19,724萬元，同比增長23.7%；

（2）國防208萬元，同比增長11.8%；

（3）公共安全8,525萬元，同比增長8.7%；

（4）教育35,101萬元，同比增長14.9%；

（5）科學(xué)技術(shù)1,498萬元，同比增長28.6%；

（6）文化體育和傳媒1,341萬元，同比增長38%；

（7）社會(huì)保障和就業(yè)14,038萬元，同比下降35.3%；

（8）醫(yī)療衛(wèi)生18,983萬元，同比增長15.4%；

（9）節(jié)能環(huán)保6,338萬元，同比增長3倍；

（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)6,026萬元，同比增長61.4%；

（11）農(nóng)林水事務(wù)28,212萬元，同比增長21.7%；

（12）交通運(yùn)輸3,053萬元，同比增長27.4%；

（13）資源勘探電力信息等事務(wù)1,941萬元，同比增長33.3%；

（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)2,335萬元，同比增長114.8%；

（15）金融監(jiān)管等事務(wù)1,005萬元，同比增長61.8%；

（16）國土資源氣象等事務(wù)1,341萬元，同比下降23.9%；

（17）住房保障支出9,535萬元，同比增長112.4%；

（18）糧油物資管理事務(wù)240萬元，同比增長57.9%；

（19）國債還本付息支出152萬元，同比下降0.7%；

（20）其他支出1,113萬元，同比下降6.2%。

上解支出主要項(xiàng)目構(gòu)成如下：

（1）出口退稅專項(xiàng)上解支出104萬元;

（2）專項(xiàng)上解支出3,751萬元;

（三）財(cái)政收支平衡情況。

2012年，我縣當(dāng)年地方財(cái)政總收入174,473萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3,048萬元，減當(dāng)年財(cái)政總支出167,664萬元，減結(jié)轉(zhuǎn)（專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)）下年的支出6,774萬元，年終凈結(jié)余35萬元。

（四）地方基金收支情況。

2012年，全縣當(dāng)年地方基金收入21,448萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入1,582萬元及上年基金結(jié)轉(zhuǎn)收入18,308萬元，減當(dāng)年基金支出20,908萬元，調(diào)出資金3,100萬元，基金年終結(jié)余17,330萬元。

關(guān)于法定支出的執(zhí)行情況，2012年全縣本級(jí)投入教育支出24,762萬元，比上年增長17.5%；本級(jí)投入農(nóng)林水事務(wù)支出6,650萬元，與上年同比增長22.6%；本級(jí)投入科學(xué)技術(shù)支出1,450萬元，比上年增長35.6%，以上三項(xiàng)支出均高于地方財(cái)政經(jīng)常性收入10.7%的增幅，達(dá)到了法定支出的要求。

上述收支決算數(shù)字，與年初向縣十五屆人大第四次會(huì)議報(bào)告的執(zhí)行數(shù)相比略有變化，主要是決算期間，由于資金在途、上級(jí)補(bǔ)助變動(dòng)等原因，個(gè)別收支數(shù)字發(fā)生了變化。

2012年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督支持下，財(cái)稅部門深入貫徹科學(xué)發(fā)展觀，牢牢把握“升級(jí)轉(zhuǎn)型、跨越發(fā)展”主題，緊緊圍繞年度財(cái)政工作目標(biāo)，保增長促增收，優(yōu)化預(yù)算執(zhí)行，深入推進(jìn)財(cái)政管理改革，切實(shí)履行公共財(cái)政職能，順利的完成了全年的收支任務(wù)。全年財(cái)政工作總結(jié)起來，具體有以下四個(gè)方面的特點(diǎn)：

（一）做好征管工作，確保財(cái)政收入。

由于國家自2008年下半年以來為抵御國際金融危機(jī)而實(shí)施擴(kuò)大內(nèi)需積極的貨幣、財(cái)政政策在2012年基本退出，投資和內(nèi)需拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長大為減弱，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)出于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)性調(diào)整而放緩增速，加上受歐美金融、債務(wù)危機(jī)延續(xù)的影響，外需不足，我國的經(jīng)濟(jì)增長遇到了近年來最困難的一年，我縣實(shí)體經(jīng)濟(jì)受到了巨大的沖擊。一些重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)主要經(jīng)營指標(biāo)嚴(yán)重下滑，稅基嚴(yán)重萎縮，稅收收入增長面臨著近來未遇到的最為嚴(yán)峻的形勢(shì)，稅收征管工作遇到了前所未有的困難。我局與稅務(wù)一道，沉著應(yīng)對(duì)，提出了早計(jì)劃、早部署、早安排、早落實(shí)的征管工作要求，及時(shí)采取有力有效的措施，決定從監(jiān)控、稽查和清欠三方面加大財(cái)政收入征管工作力度。從4月份起，開展了稅收財(cái)務(wù)服務(wù)企業(yè)大走訪活動(dòng)，扭轉(zhuǎn)上半年前5個(gè)月財(cái)政收入處于負(fù)增長的不利局面，6月份實(shí)現(xiàn)了“雙過半”目標(biāo)。下半年，又相繼實(shí)施了社會(huì)綜合治稅機(jī)制、開展了稅收大清查工作。制定了具體的工作方案，做好各項(xiàng)收入任務(wù)分解，確定階段工作重點(diǎn)，動(dòng)用了財(cái)稅部門全部人力資源，進(jìn)行了持續(xù)6個(gè)月艱苦工作，財(cái)政收入征管取得了顯著成效。不僅完成我縣的年度財(cái)政收入預(yù)算任務(wù)，而且完成了市委、市政府交給我縣的二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)任務(wù)。財(cái)政收入保持較高的質(zhì)量，稅收收入占財(cái)政收入達(dá)92.2%，本級(jí)稅收收入占公共財(cái)政預(yù)算收入達(dá)83.3%，稅收收入占財(cái)政收入、地方公共財(cái)政收入的比重均排在全區(qū)各縣的第一位，非稅收入占公共財(cái)政預(yù)算收入的比重是全區(qū)唯一一個(gè)不超過20%的縣。

（二）科學(xué)統(tǒng)籌資金，助推民生工程。

積極向上級(jí)財(cái)政部門匯報(bào)我縣財(cái)政收入和可支配財(cái)力的的實(shí)際情況，做好相關(guān)分析說明工作，在爭取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付方面取得了顯著成效。2012年?duì)幦〉骄庑赞D(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入7,885萬元，縣級(jí)基本財(cái)力保障資金4,515萬元，有效彌補(bǔ)了我縣的可支配財(cái)力，對(duì)緩解我縣收支矛盾起到了重要作用。多方籌措資金，加大對(duì)民生事業(yè)的投入。全年共投入民生資金9.5億元，其中：教育支出3.5億元，對(duì)幼兒園、義務(wù)教育新建教學(xué)樓、職教中心、薄弱學(xué)校改造和農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計(jì)劃予以了充分保障，切實(shí)落實(shí)了國家對(duì)學(xué)生的各項(xiàng)補(bǔ)助、提高生均公用經(jīng)費(fèi)等政策；投入科技專項(xiàng)資金1498萬元，大力支持科技興企、科技興農(nóng)的研發(fā)、引進(jìn)、改造等項(xiàng)目；文化支出1341萬元，增長38%；醫(yī)療衛(wèi)生支出1.9億元，增長15.4%；社會(huì)保障支出2億元，按可比口徑，增長12.3%；公共安全專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出8523萬元，增長8.7%；落實(shí)保障性安居工程資金9535萬元，增長112.4%；繼續(xù)組織開展農(nóng)村公益事業(yè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目建設(shè)，總投資達(dá)8942萬元，其中財(cái)政資金投入3576萬元，建設(shè)農(nóng)村公益事業(yè)項(xiàng)目451個(gè)。其中村內(nèi)道路項(xiàng)目372個(gè)，硬化道路233千米；村內(nèi)小型水利設(shè)施37個(gè)，修建村內(nèi)水渠14.8千米，鋪設(shè)安全飲水工程管線19.4千米；村內(nèi)環(huán)衛(wèi)設(shè)施7個(gè)，村內(nèi)文化活動(dòng)室33個(gè)等。項(xiàng)目實(shí)施四年來，累計(jì)投入財(cái)政資金9200萬元，吸引社會(huì)投資1億元。這一項(xiàng)目，讓全縣90%的自然屯新建或完善屯內(nèi)道路、安全飲水、環(huán)境衛(wèi)生、文化娛樂等公共設(shè)施建設(shè)，全縣自然村村容村貌煥然一新，農(nóng)民生產(chǎn)生活條件得到根本改觀。

（三）多措并舉，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展

一是認(rèn)真研究分析中央、自治區(qū)和柳州市在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、水利建設(shè)、扶貧開發(fā)、西部大開發(fā)等方面的政策措施和財(cái)政資金的投向，積極組織、協(xié)調(diào)各有關(guān)部門做好財(cái)政資金項(xiàng)目的可行性研究，主動(dòng)與上級(jí)有關(guān)部門溝通，做好項(xiàng)目對(duì)接，爭取到上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助資金7.1億元，同比增加1億元，增長17%。這些項(xiàng)目資金的投入，有力地拉動(dòng)了我縣縣域經(jīng)濟(jì)增長，為社會(huì)事業(yè)發(fā)展提供了重要的資金保障。二是支持對(duì)外開放和招商引資，充分保障相關(guān)投入，打造柳江商業(yè)名片。三是大力支持企業(yè)技術(shù)改造，提升企業(yè)競(jìng)爭能力，2012年共投入企業(yè)技改資金共計(jì)1,009萬元。

（四）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，提高財(cái)政資金使用效益

? 2012年，組織開展了農(nóng)村中小學(xué)會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府會(huì)計(jì)報(bào)賬制度執(zhí)行情況檢查和水庫移民專項(xiàng)資金檢查、柳江縣鴻源資產(chǎn)經(jīng)營有限責(zé)任公司及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)歷年來債務(wù)檢查核實(shí)等工作。配合自治區(qū)財(cái)政廳完成了2011-2012年財(cái)政教育投入評(píng)價(jià)，社會(huì)保障資金支出績效考評(píng)，基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金、再就業(yè)資金以及政法經(jīng)費(fèi)保障績效考核工作，其中2011年政法機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)保障情況統(tǒng)計(jì)報(bào)表考核評(píng)比獲全區(qū)優(yōu)秀獎(jiǎng)。全面開展財(cái)政專戶清理，撤銷了11個(gè)財(cái)政專戶，將原來分散在各股室的24個(gè)財(cái)政專戶歸口到國庫股統(tǒng)一管理，制定了《柳江縣財(cái)政局財(cái)政專戶管理暫行辦法》，建立財(cái)政內(nèi)部“管事”與“管錢”分離的監(jiān)督制約機(jī)制。積極推行公務(wù)卡結(jié)算制度，至2012年年底，該制度已在全縣預(yù)算單位全面實(shí)施。啟用國庫集中支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，印發(fā)了《柳江縣國庫集中支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理暫行辦法》，并設(shè)置了7條動(dòng)態(tài)監(jiān)控規(guī)則，對(duì)違規(guī)資金進(jìn)行了糾正或處理。認(rèn)真做好2011年度財(cái)政總決算和部門決算報(bào)表的編審工作，我縣總決算和部門決算報(bào)表編審工作成績突出，在全市各縣、城區(qū)的編審質(zhì)量評(píng)比中，分別榮獲全市第三名和第二名。政府采購范圍和規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，全年完成政府采購額為26226萬元，同比增加12090萬元，增長85.5%；節(jié)約資金1798萬元，資金節(jié)約率6.4%。自覺接受人大、審計(jì)監(jiān)督，對(duì)于指出的問題全部整改，對(duì)于提出的建議，認(rèn)真研究和貫徹落實(shí)，不斷完善制度，規(guī)范管理。認(rèn)真辦理人大議案建議、政協(xié)提案2件，滿意率為100%。

二、對(duì)2011年預(yù)算執(zhí)行審計(jì)中反映問題的整改情況

2012年縣審計(jì)局對(duì)我縣2011年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)，縣財(cái)政局認(rèn)真地核實(shí)了審計(jì)報(bào)告中提出的存在問題，及時(shí)進(jìn)行了整改。報(bào)告中反映的各項(xiàng)國有資產(chǎn)收益等應(yīng)上繳財(cái)政的資金已于2012年底前全額上繳財(cái)政；財(cái)政局加強(qiáng)了專項(xiàng)資金的監(jiān)督和管理，確保項(xiàng)目資金做到專款專用，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金的追蹤問效，以提高資金的使用效率；審計(jì)中涉及各個(gè)部門的問題我們已督促相關(guān)部門制定措施進(jìn)行了整改。

三、對(duì)2012年預(yù)算執(zhí)行審計(jì)中反映問題的說明

對(duì)縣審計(jì)局在審計(jì)2012年預(yù)算執(zhí)行情況提出的問題，縣財(cái)政局及時(shí)與縣審計(jì)局交換了意見，并督促相關(guān)單位和部門就存在問題進(jìn)行了整改或提出整改意見。

主任、各位副主任、各位委員：過去的2012年，我們圓滿完成了財(cái)政收支的各項(xiàng)工作。2013年是貫徹落實(shí)黨的十八大會(huì)議精神的重要一年，是我縣實(shí)施“升級(jí)轉(zhuǎn)型，趕超跨越”戰(zhàn)略承上啟下之年，我們決心在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)部門關(guān)心支持下，在縣人大的監(jiān)督和指導(dǎo)下，凝心聚力，攻堅(jiān)克難，扎實(shí)工作，為確保完成全年預(yù)算和財(cái)政各項(xiàng)工作任務(wù)而不懈努力。