柳江縣關于2011年財政決算的報告

—2012年7月25日在縣十五屆人大常委會第九次會議上

縣財政局局長陶勝

縣人大常委會主任、各位副主任、各位委員：

今年2月份召開的縣第十五屆人民代表大會第二次會議，審議通過了《關于柳江縣2011年財政預算執行情況和2012年財政預算草案的報告》。現在，2011年全縣財政決算已正式編成，當年預算的執行情況已經縣審計局審計。受縣人民政府委托，我向本次會議報告柳江縣2011年財政決算草案，請予審議。

一、2011年財政收支決算基本情況

（一）財政總收入情況。

我縣財政總收入140,946萬元，具體構成如下：

1.一般預算收入42,962萬元。

2.上級補助收入92,301萬元。其中：

返還性收入10,417萬元: （1）增值稅和消費稅稅收返還收入5,032萬元；（2）自治區四稅基數返還收入3,406萬元；（3）所得稅基數返還收入1,157萬元；(4）成品油價格和稅費改革稅收返還收入822萬元；

一般性轉移支付收入37,736萬元：（1）調整工資轉移支付補助收入 7,572萬元；（2）農村稅費改革補助收入4,080萬元；（3）產糧大縣獎勵經費300萬元；（4）緩解縣鄉困難轉移支付補助收入2,217萬元；（5）提高村干部補貼標準補助收入60萬元;（6）均衡性轉移支付補助收入2,496萬元；（7）民族地區轉移支付補助收入486萬元；（8）各項結算補助收入84萬元；（9）各專項轉移支付收入19,943萬元；（10）其他一般性轉移支付收入498萬元；

專項轉移支付收入44,148萬元：（1）中央、區專項撥款補助收入42,545萬元；（2）市對縣專項撥款補助1,603萬元。

3.債券轉貸收入1,000萬元。

4.上年結余4,683萬元。

一般預算收入主要項目執行情況：

1.稅收收入38,247萬元，同比增長29.9 %。

其中：增值稅8,042萬元,同比增長12%；

營業稅10,591萬元,同比增長20.7%；

企業所得稅6,097萬元,同比增長93.7%；

個人所得稅1,451萬元,同比增長2.3%；

資源稅36萬元，同比增長9.1%；

城市維護建設稅2,551萬元,同比增長19.1%；

房產稅1,214萬元，同比增長25.4 %；

印花稅828萬元，同比增長13.6%；

城鎮土地使用稅1,261萬元，同比增長16.8%；

土地增值稅1,908萬元，同比增長89.3%；

車船稅394萬元,同比增長10.4%；

耕地占用稅1,271萬元，同比增長63.2%；

契稅2,603萬元,同比增長41.2%；

2.非稅收入4,715萬元，同比下降18.8%。

其中：專項收入2,663萬元，同比增長15.2%；

行政事業性收費收入1,556萬元，同比下降23.2%；

罰沒收入263萬元，同比下降75.4%；

國有資產有償使用收入115萬元，同比增長161.4%；

其他收入118萬元，同比下降66.9 %；

（二）財政總支出情況。

2011年我縣財政總支出137,967萬元，增長16%，其中一般預算支出136,604萬元，同比增長18.5%；上解支出1,363萬元，同比下降63.1%。

一般預算支出主要項目構成如下：

（1）一般公共服務支出15,950萬元，同比增長6%。

（2）國防支出186萬元，同比增長0.5%。

（3）公共安全支出7,844萬元，同比增長8.1%。

（4）教育支出30,543萬元，同比增長24.7%。

（5）科學技術支出1,165萬元，同比增長30.6%。

（6）文化體育和傳媒支出972萬元，同比增長33.7%。

（7）社會保障和就業21,683萬元，同比增長12.9%。

（8）醫療衛生支出16,450萬元，同比增長42.4%。

（9）環境保護支出1,602萬元，同比下降6.1 %。

（10）城鄉社區事務支出3,733萬元，同比下降12.8 %。

（11）農林水事務支出23,174萬元，同比增長19.5%。

（12）交通運輸支出2,396萬元，同比增長57.5 %。

（13）資源勘探電力信息等事務支出1,456萬元,同比增長10倍。

（14）商業服務業等事務支出1,087萬元,同比下降42.8%。

（15）金融監管等事務支出621萬元。

（16）國土資源氣象等事務支出1,762萬元，同比增長102.3%。

（17）住房保障支出4,489萬元, 同比增長6.7%。

（18）糧油物資管理事務支出132萬元, 同比增長3.9%。

（19）國債還本付息支出153萬元, 同比增長194.2%。

（20）其他支出1,186萬元, 同比下降28.6%。

上解支出主要項目構成如下：

（1）出口退稅專項上解支出147萬元;

（2）專項上解支出1,216萬元;

（三）財政收支平衡情況。

2011年，我縣當年地方財政總收入136,263萬元，加上年結轉收入4,683萬元，減當年財政總支出137,967萬元，減結轉（專項結轉）下年的支出915萬元，年終凈結余2,064萬元。

（四）地方基金收支情況。

2011年，全縣當年地方基金收入20,324萬元，加上級補助收入3,621萬元及上年基金結轉收入10,053萬元，減當年基金總支出15,690萬元,基金年終結余18,308萬元。

關于法定支出的執行情況，2011年全縣本級投入教育支出21,067萬元，比上年增22.6.%；本級投入農林水事務支出5,426萬元，與上年同比增長21.5%；本級投入科學技術支出1,069萬元，比上年增長26.7%，以上三項支出均高于地方財政經常性收入20.9%的增幅，達到了法定支出的要求。

上述收支決算數字，與年初向縣十五屆人大第二次會議報告的執行數相比略有變化，主要是決算期間，由于資金在途、上級補助變動等原因，個別收支數字發生了變化。

2011年，在縣委的正確領導和人大的監督指導下，財政工作深入貫徹落實科學發展觀，緊緊圍繞“升級轉型，跨越發展”這一主題，狠抓收入征管，優化支出結構，強化監督管理，保民生促增長，順利的完成了全年的收支任務。全年財政工作總結起來，具體有以下四個方面的特點：

（一）財政收入數量質量創新高。

2011年，宏觀經濟整體向好，但經濟發展速度整體放緩，受經濟發展形勢的影響，我縣上半年財政收入高速增長，增幅達36.6%，特別是第一季度增幅達到歷史性57.3%，但從第二季度起，收入增幅逐步回落。面對收入高開低走的不利局面，財稅部門審時度勢，密切協作，根據我縣經濟和財政收入態勢，認真制定各階段的收入任務，努力做好稅收分析、納稅評估、稅源監控、稅務稽查各項工作。在財稅部門的不懈努力及各方的配合之下，最終圓滿的完成了全年收入任務，全縣財政收入、稅收收入雙雙跨越10億大關，分別達到10.8億元、10.3億元，分別增長22.8%、25.8%，成為全區13個財政收入超10億元縣之一，排名第7位。非稅收入占一般預算收入比率為11%，同比下降18.8%，為近年來收入質量最好的一年。

（二）保“三農”惠民生，促進社會和諧穩定。

財政全年共投入資金23,174萬元，用于支持“三農”工作。其中，投入“一事一議”4,030萬元，農田水利4,041萬元，農村飲水安全工程1,346萬元，農業綜合開發1,320萬元，有力的推動了農村基礎設施建設，改善了農村的人居環境；發放農機購置、糧食直補等惠農補貼共計4,000多萬元，積極貫徹落實了惠農政策。在確保“三農”工作順利推進的同時，財政也沒有懈怠于其他民生項目的投入，2011年用于教育、科技、文化、醫療衛生、社會保障和就業、公共安全、保障性安居工程各項資金共計80,439萬元，占一般預算支出的58.9%。其中：投入教育專項11,982萬元，落實了各項助學金和貧困生生活補貼，令廣大學生受益，興建了一批新教學樓，新宿舍樓，完善了教學基礎設施；投入科技專項資金1,016萬元，對高新技術的引進、推廣和創新提供了物質基礎；投入農村文化建設專項經費336萬元，豐富了城鄉居民的精神文化生活；投入保障性安居工程1,782萬元，支持了一批廉租房項目的建設，加大了保障性住房建設力度。

（三）多措并舉，推動經濟發展

一是與各相關部門密切配合，認真研究上級財政和部門對地方事務、項目支出的方向和重點，積極做好項目對接，2011年，共爭取到上級專項經濟建設資金32,400萬元，有力地促進了我縣各項事業的發展，拉動了我縣經濟的增長。二是支持對外開放和招商引資，充分保障相關投入，打造柳江商業名片。三是大力支持企業技術改造，提升企業競爭能力，2011年共投入企業技改資金共計765萬元。

（四）強化財政監管，提高財政資金使用效益

? 開展了財政專戶清理專項工作，按規定撤并了財政專戶24個，制定了《柳江縣預算單位銀行賬戶和財政專戶管理暫行辦法》，從制度上加強對財政專戶的規范管理，保證了財政資金的安全高效。對我縣政府債務進行了全面檢查清理，確定縣政府直接債務余額。完成了財政信息化管理大平臺建設，將預算編制，指標下達、資金管理集中于同一平臺，實現了共同監督，大大提高了財政管理的透明度。開展了政府融資平臺專項整治，并對縣城投公司、園投公司、水投公司等三家融資平臺開展會計信息質量檢查，針對在會計基礎工作方面存在的問題督促其限期整改；實施了公車治理，并依規進行了查出違規車輛處理。強化了政府采購職能，政府采購范圍擴大到對工程采購的監管，完成政府采購額9,201萬元，同比增加4,791萬元，節約資金671萬元，資金節約率6.8%。

二、對2010年預算執行審計中反映問題的整改情況

2011年縣審計局對我縣2010年預算執行情況進行了審計，縣財政局認真地核實了審計報告中提出的存在問題，及時進行了整改。報告中反映的各項行政事業性收費、基金等應上繳財政的資金已于2011年底前全額上繳財政；財政局加強了專項資金的監督和管理，確保項目資金做到專款專用，同時加強對項目資金的追蹤問效，以提高資金的使用效率；審計中涉及各個部門的問題我們已督促相關部門制定措施進行了整改。

三、對2011年預算執行審計中反映問題的說明

對縣審計局在審計2011年預算執行情況提出的問題，縣財政局及時與縣審計局交換了意見，并督促相關單位和部門就存在問題進行了整改或提出整改意見。

主任、各位副主任、各位委員：過去的2011年，我們圓滿完成了財政收支的各項工作。2012年是實施“十二五”規劃的關鍵之年,我們決心在縣委的堅強領導下，在上級部門關心支持下，在縣人大的依法監督和指導下，團結拼搏，勤政務實，為確保完成全年預算和財政各項工作任務而努力奮斗。