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柳州市柳江區(qū)2022年財(cái)政決算報(bào)告
來源：
柳州市柳江區(qū)財(cái)政局 |
發(fā)布日期：
2023-08-30 18:20
柳州市柳江區(qū)2022年財(cái)政決算報(bào)告
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——2023年8月11日在柳江區(qū)二屆人大常委會第十四次會議上
柳江區(qū)財(cái)政局局長 李連梅
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柳州市柳江區(qū)人大常委會：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向區(qū)人大常委會報(bào)告我區(qū)2022年財(cái)政決算情況，請予審查。
一、2022年財(cái)政決算情況
2022年，面對錯綜復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，以及新冠肺炎疫情起伏反復(fù)帶來的不利影響，我區(qū)財(cái)政工作在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的有效監(jiān)督和社會各界的大力支持下，全面貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大、二十屆一中全會精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記對廣西工作系列重要指示批示要求，堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央關(guān)于“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的重要要求，認(rèn)真落實(shí)我區(qū)第二屆人民代表大會第二次會議各項(xiàng)決議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展，有效實(shí)施穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，持續(xù)深化財(cái)稅改革，強(qiáng)化財(cái)政資源整合，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢財(cái)政“三保”底線，積極防范化解風(fēng)險(xiǎn)，全力以赴保障我區(qū)全年經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算收支決算情況
1. 一般公共預(yù)算總收入決算情況
2022年，全區(qū)一般公共預(yù)算總收入349,009萬元，同比下降9.8%，完成調(diào)整預(yù)算的104.8%。具體構(gòu)成如下：
（1）一般公共預(yù)算收入73,590萬元，同比下降51.2%，完成調(diào)整預(yù)算的100.8%。其中：稅收收入55,970萬元，同比下降40.6%，完成調(diào)整預(yù)算的100.5%；非稅收入17,620萬元，同比下降68.8%，完成調(diào)整預(yù)算的101.8%。
稅收收入主要項(xiàng)目完成情況：①增值稅19,054萬元，同比下降36.4%，主要原因一是受新增組合式減稅降費(fèi)政策影響，增值稅留抵退稅和緩繳數(shù)額較大；二是受原材料價格上漲、疫情反復(fù)等因素影響導(dǎo)致制造業(yè)產(chǎn)銷走低。②企業(yè)所得稅5,477萬元，同比下降61.5%，主要原因是房地產(chǎn)、建筑業(yè)、制造業(yè)等支柱性行業(yè)由于受疫情和經(jīng)濟(jì)情勢的影響，銷售額下滑嚴(yán)重，企業(yè)利潤下降。③城鎮(zhèn)土地使用稅1,769萬元，同比下降72.7%，主要原因是上年查補(bǔ)入庫以前年度一次性大額稅款4,926萬元。④土地增值稅7,479萬元，同比增長29.3%，主要原因是土地增值稅清算項(xiàng)目入庫一次性大額稅款2,577萬元。⑤耕地占用稅1,273萬元，同比下降90.2%，主要原因是上年查補(bǔ)入庫一次性大額稅款8,693萬元。⑥契稅6,684萬元，同比下降24.6%，主要原因是土地招拍掛出讓交易數(shù)量減少。
非稅收入主要項(xiàng)目完成情況：①專項(xiàng)收入5,151萬元，同比下降31.2%，主要原因一是教育費(fèi)附加收入和地方教育附加收入為增值稅隨征收入，因增值稅下降而減收；二是受新增組合式減稅降費(fèi)政策影響，殘疾人保障金及水利建設(shè)專項(xiàng)收入等出現(xiàn)減收。②罰沒收入1,076萬元，同比下降89.3%，主要原因是上年入庫高速公路違法占地及市財(cái)政局調(diào)庫劃入柳江交警罰沒收入等一次性收入7,024萬元。③國有資源(資產(chǎn))有償使用收7,562萬元，同比下降77.6%，主要原因是上年入庫市場產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓及思榮錳礦區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤指標(biāo)出讓等一次性大額收入3.17億元。
（2）上級補(bǔ)助收入219,669萬元，同比增長4.3%。其中：返還性收入10,482萬元，財(cái)力性補(bǔ)助收入94,965萬元，專項(xiàng)補(bǔ)助收入114,222萬元。
（3）一般債券轉(zhuǎn)貸收入23,557萬元。
（4）上年結(jié)余收入20,546萬元。
（5）調(diào)入其他資金6,000萬元。
（6）動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,647萬元。
（詳見附件1決算草案表一、表二）
總收入決算數(shù)與向區(qū)第二屆人民代表大會第三次會議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比，增加434萬元，主要是：上級補(bǔ)助收入增加616萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入減少182萬元。
2. 一般公共預(yù)算總支出決算情況
2022年，全區(qū)當(dāng)年一般公共預(yù)算總支出287,029萬元，同比下降21.7%，完成調(diào)整預(yù)算的86.2%。具體構(gòu)成如下：
（1）一般公共預(yù)算支出234,186萬元，同比下降26.7%。①總體支出下降幅度較大的主要原因：全年一般公共預(yù)算收入大幅度減收，以及上級庫款調(diào)度不及時，造成財(cái)政庫款緊缺，當(dāng)年支出減少。②一般公共預(yù)算支出類級科目增減變動的原因：文化旅游體育與傳媒支出同比增長79.3%，主要是由于該科目2022年上級下達(dá)全民健身設(shè)施補(bǔ)短板工程中央基建投資預(yù)算資金1,870萬元、重大文旅項(xiàng)目資金390萬元，上級補(bǔ)助較上年增加2,797萬元；節(jié)能環(huán)保支出同比下降99%，主要是由于該科目2021年上級下達(dá)粵桂智能家電產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)項(xiàng)目發(fā)展引導(dǎo)資金1億元，2022年上級補(bǔ)助較上年減少8,872萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出同比下降86.3%，主要是該科目2021年上級下達(dá)排水設(shè)施建設(shè)中央基建投資預(yù)算補(bǔ)助資金5,642萬元，2022年上級補(bǔ)助較上年減少6,799萬元，以及上年該科目消化暫付款6,847萬元；資源勘探信息等支出同比下降97%，主要是由于該科目2021年上級下達(dá)粵桂智能家電產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)項(xiàng)目發(fā)展引導(dǎo)資金1.2億元，2022年上級補(bǔ)助較上年減少11,995萬元；糧油物資儲備同比增長142.4%，主要是由于2022年新增自治區(qū)財(cái)政鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金（糧安工程）支出461萬元。
（2）上解支出31,182萬元。
（3）一般債務(wù)還本支出18,900萬元。
（4）安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,761萬元。
（詳見附件1決算草案表一、表三）
當(dāng)年總支出決算數(shù)與向區(qū)第二屆人民代表大會第三次會議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比，增加415萬元，主要是：一般公共預(yù)算支出增加22萬元，上解支出減少275萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金增加668萬元。
3. 收支結(jié)余情況
2022年，一般公共預(yù)算收支相抵，年終結(jié)余61,980萬元，其中：上級專項(xiàng)結(jié)余58,907萬元,新增一般債券結(jié)余3,073萬元。
年終結(jié)余決算數(shù)與向區(qū)第二屆人民代表大會第三次會議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比，增加19萬元，主要是根據(jù)上級補(bǔ)助收入及一般債券轉(zhuǎn)貸收入結(jié)余進(jìn)行調(diào)整。
4. 其他需要報(bào)告的情況
（1）預(yù)備費(fèi)使用情況
2022年年初預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)3,000萬元，全年動用3,000萬元，全部用于疫情防控相關(guān)支出。
（2）超收收入使用情況
2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收入超收590萬元，按規(guī)定全部用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（3）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況
2022年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額5,647萬元，當(dāng)年按規(guī)定動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,647萬元，統(tǒng)籌用于增支項(xiàng)目平衡年度預(yù)算。2022年當(dāng)年按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,761萬元，年底預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為2,761萬元。
（4）“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況
2022年匯總?cè)珔^(qū)部門決算，一般公共財(cái)政預(yù)算安排的本級各預(yù)算部門“三公”經(jīng)費(fèi)支出合計(jì)400萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少931萬元，同比下降3.2%。其中：因公出國（境）經(jīng)費(fèi)0萬元，與年初預(yù)算數(shù)一致，同比不變；公務(wù)接待費(fèi)90萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少227萬元，同比下降11.7%；公務(wù)用車購置0萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少503萬元，同比下降100%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)310萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少201萬元，同比下降7.6%。
（5）預(yù)算調(diào)整情況
根據(jù)區(qū)第二屆人大常委會第十次會議審查批準(zhǔn)的柳江區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，調(diào)整后2022年一般公共預(yù)算總收支332,907萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少1,345萬元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況
1. 政府性基金預(yù)算收入決算情況
2022年，全區(qū)政府性基金總收入123,454萬元，同比下降3.7%，完成調(diào)整預(yù)算的105.1%，其中：當(dāng)年本級政府性基金收入74,403萬元，同比增長541.5%；當(dāng)年上級補(bǔ)助收入14,315萬元，同比下降72.6%；專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入29,100萬元；上年結(jié)余收入5,636萬元。
2. 政府性基金預(yù)算支出決算情況
2022年，全區(qū)當(dāng)年政府性基金預(yù)算總支出110,404萬元，同比下降9.9%，完成調(diào)整預(yù)算的94%，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出102,348萬元，同比增長0.2%；專項(xiàng)債務(wù)還本支出2,056萬元；調(diào)出資金6,000萬元。
收支相抵，年終結(jié)余13,050萬元，其中上級專項(xiàng)結(jié)余2,877萬元，新增專項(xiàng)債券結(jié)余5,500萬元。
（詳見附件1決算草案表四）
3. 預(yù)算調(diào)整情況
根據(jù)區(qū)第二屆人大常委會第十次會議審查批準(zhǔn)的柳江區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，調(diào)整后2022年政府性基金預(yù)算總收支117,464萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加28,004萬元，收支平衡。
收支決算數(shù)與向區(qū)第二屆人民代表大會第三次會議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比，總收入增加20萬元，主要是上級補(bǔ)助收入增加；當(dāng)年總支出減少3,473萬元，主要是當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出增加34萬元，上解支出減少3,507萬元；年終結(jié)余增加3,493萬元，主要是上解支出減少引起的年終結(jié)余相應(yīng)增加。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況
1. 國有資本經(jīng)營預(yù)算收入決算情況
2022年，全區(qū)國有資本經(jīng)營總收入459萬元，同比增長6%，完成調(diào)整預(yù)算的107.2%，其中：股利、股息收入207萬元，其他國有資本經(jīng)營收入155萬元；上級補(bǔ)助收入36萬元，上年結(jié)余收入61萬元。
2. 國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況
2022年，全區(qū)當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出423萬元，同比增長13.7%，完成調(diào)整預(yù)算的98.8%，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出5萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出418萬元。
收支相抵，年終結(jié)余36萬，均為上級專項(xiàng)結(jié)余。
（詳見附件1決算草案表五）。
3. 預(yù)算調(diào)整情況
根據(jù)區(qū)第二屆人大常委會第十次會議審查批準(zhǔn)的柳江區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算總收支428萬元，與年初預(yù)算數(shù)一致，收支平衡。
收支決算數(shù)與向區(qū)第二屆人民代表大會第三次會議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)減少1萬元，主要是減少上級補(bǔ)助收入，并相應(yīng)減少年終結(jié)余。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況
1. 社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入決算情況
2022年，全區(qū)當(dāng)年社會保險(xiǎn)基金收入完成33,488萬元，同比下降1.3%，完成調(diào)整預(yù)算的81.7%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入7,403萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入26,085萬元。
2. 社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出決算情況
2022年，全區(qū)當(dāng)年社會保險(xiǎn)基金支出完成36,228萬元，同比增長4.4%，完成調(diào)整預(yù)算的99%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8,966萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出27,262萬元。
收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余-2,740萬元，年終滾存結(jié)余29,900萬元。
（詳見附件1決算草案表六）
3. 預(yù)算調(diào)整情況
根據(jù)區(qū)第二屆人大常委會第十次會議審查批準(zhǔn)的柳江區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，調(diào)整后2022年當(dāng)年社會保險(xiǎn)基金預(yù)算總收支40,987萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少2,678萬元，收支平衡。
收支決算數(shù)與向區(qū)第二屆人民代表大會第三次會議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比，當(dāng)年總收入減少1,635萬元，當(dāng)年總支出增加243萬元，當(dāng)年收支結(jié)余和年終滾存結(jié)余均減少1,878萬元。
（五）地方政府債務(wù)情況
1. 債務(wù)限額、余額情況
2022年全區(qū)政府債務(wù)限額為351,101萬元，其中一般債務(wù)限額111,157萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額239,944萬元。截至2022年底，全區(qū)政府債務(wù)余額為347,871萬元，其中：一般債務(wù)余額108,376萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額239,495萬元。全區(qū)政府債務(wù)余額均控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
2. 債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入情況
2022年自治區(qū)代發(fā)我區(qū)政府債券轉(zhuǎn)貸收入52,657萬元，其中一般債券23,557萬元（新增一般債券4,857萬元，再融資一般債券18,700萬元），專項(xiàng)債券29,100萬元（新增專項(xiàng)債券27,200萬元，再融資專項(xiàng)債券1,900萬元）。
3. 債務(wù)還本付息情況
2022年全區(qū)債務(wù)還本付息共計(jì)33,398萬元，其中：還本20,956萬元（一般債務(wù)18,900萬元，專項(xiàng)債務(wù)2,056萬元）；利息12,442萬元（一般債務(wù)4,219萬元，專項(xiàng)債務(wù)8,223萬元）。
（詳見附件2政府債務(wù)情況決算表）
地方政府債務(wù)情況與向區(qū)第二屆人民代表大會第三次會議報(bào)告相比，政府債務(wù)限額減少538萬元，政府一般債務(wù)余額減少182萬元，新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入減少182萬元。
（六）財(cái)政預(yù)算績效管理情況
1. 加強(qiáng)事前績效評估。2022年我區(qū)印發(fā)《關(guān)于印發(fā)<柳州市柳江區(qū)本級重大政策和項(xiàng)目預(yù)算事前績效評估管理暫行辦法>的通知》（柳江財(cái)政〔2022〕85號），要求各預(yù)算部門（單位）對本級財(cái)政投入資金總額1,000萬元以上的新增重大政策和項(xiàng)目進(jìn)行事前績效評估，將評估結(jié)果作為申請預(yù)算的必備條件，未按照規(guī)定評估或評估未通過的不得申請預(yù)算安排。
2. 強(qiáng)化績效目標(biāo)管理。全區(qū)已實(shí)現(xiàn)本級部門預(yù)算支出績效目標(biāo)管理覆蓋率100%，同時借助預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，將預(yù)算績效目標(biāo)編制、審核和批復(fù)嵌入項(xiàng)目庫建設(shè)及部門預(yù)算編制流程，實(shí)現(xiàn)預(yù)算與績效目標(biāo)管理一體化。
3. 實(shí)行事中重點(diǎn)跟蹤監(jiān)控。2022年度預(yù)算支出績效目標(biāo)全部納入績效運(yùn)行監(jiān)控范圍，要求各部門（單位）組織日常監(jiān)控工作,對績效目標(biāo)完成情況和預(yù)算資金執(zhí)行情況進(jìn)行“雙監(jiān)控”。
4. 抓好事后績效評價和結(jié)果運(yùn)用。堅(jiān)持“誰管理、誰使用、誰負(fù)責(zé)”的原則，組織全區(qū)所有一級預(yù)算部門開展部門整體支出自評和預(yù)算項(xiàng)目支出自評工作，覆蓋率100%。在部門自評的基礎(chǔ)上，選取2022年度1個部門整體支出和政府投資基金、PPP項(xiàng)目、政府采購、政府購買服務(wù)項(xiàng)目、政府債務(wù)專項(xiàng)資金共5個專項(xiàng)資金開展財(cái)政重點(diǎn)績效評價，并將評價結(jié)果與后續(xù)資金安排掛鉤，力促財(cái)政資金使用效益不斷提高。
二、2022年重大政策和重點(diǎn)支出執(zhí)行情況及成效
（一）突出民生兜底，民生保障力度持續(xù)加大
堅(jiān)持以人民為中心，全年民生支出192,112萬元，占一般公共預(yù)算支出82%，有效保障了教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、住房等各項(xiàng)社會事業(yè)長足發(fā)展。
1. 落實(shí)就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略。籌措安排就業(yè)補(bǔ)助資金1,231萬元，惠及586人，有效落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策。
2. 支持教育事業(yè)發(fā)展。全區(qū)一般公共預(yù)算教育支出71,469萬元，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)30.5%，同比增長0.8%，有力支持各學(xué)段教育高質(zhì)量發(fā)展。
3. 提高社會保障水平。籌措安排資金8,973萬元，將城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)每人每月提高5元。籌措安排困難群眾救助補(bǔ)助資金8,742萬元，支持統(tǒng)籌開展城鄉(xiāng)低保、特困人員供養(yǎng)、殘疾人補(bǔ)貼、臨時救助等工作。
4. 加強(qiáng)醫(yī)療衛(wèi)生保障。籌措安排疫情防控資金5,719萬元，提升核酸檢測、隔離管控能力，保障疫苗免費(fèi)接種。籌措安排資金4,931萬元，持續(xù)落實(shí)醫(yī)療救助政策，不斷提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)水平。
5. 完善住房保障體系。籌措安排資金2,013萬元，支持城鎮(zhèn)老舊小區(qū)和農(nóng)村危房改造，實(shí)施棚戶區(qū)道路建設(shè)和公租房保障。
6.持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。籌措安排銜接資金11,822萬元，增長1.47%，其中本級資金2,900萬元，著力支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。國有土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出3,002萬元，占當(dāng)年土地出讓收益34.96%，大力支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)和農(nóng)村基本公共服務(wù)水平提升。
7. 全力保障糧食安全。籌措安排糧食生產(chǎn)相關(guān)資金12,450萬元，用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、糧食生產(chǎn)補(bǔ)貼等，不斷提升糧食生產(chǎn)保障能力。
（二）著力助企紓困，市場發(fā)展活力不斷增強(qiáng)
1. 落實(shí)新的組合式稅費(fèi)支持政策。建立完善跨部門退稅減稅降費(fèi)政策落實(shí)協(xié)調(diào)機(jī)制，優(yōu)化退稅工作流程，確保稅費(fèi)支持政策應(yīng)享快享、應(yīng)享盡享，有效減輕市場主體經(jīng)營負(fù)擔(dān)。
2. 用好“桂惠貸”政策。全年籌措安排7,531萬元財(cái)政貼息資金，引導(dǎo)“桂惠貸”投放36億元，共惠及1802戶市場主體，貸款加權(quán)平均利率 2.95%，直接降低相關(guān)市場主體融資成本7,531萬元。其中貸款投向中小微企業(yè)35億元，金額占比96.97%，普惠金融服務(wù)提質(zhì)明顯。
3. 加強(qiáng)政銀企擔(dān)對接合作。做好金融政策宣傳解讀，搭建政銀企擔(dān)合作交流平臺，引導(dǎo)銀企擔(dān)深入交流、密切溝通，精準(zhǔn)對接發(fā)展需求，全年累計(jì)為227戶企業(yè)解決融資問題197個，涉及融資金額7.8億元，切實(shí)緩解企業(yè)融資難、融資貴、融資慢難題。
4. 加大政府采購支持中小微企業(yè)力度。全年政府采購專門面向中小企業(yè)的預(yù)留預(yù)算金額為8,854萬元，專門面向中小企業(yè)預(yù)留預(yù)算金額占適宜由中小企業(yè)提供的政府采購預(yù)算金額比例為94.69%。
5. 落實(shí)階段性減免市場主體房屋租金政策。對于小微企業(yè)、個體工商戶（非國有單位）2022年承租國有單位經(jīng)營性用房給予減免3個月租金累計(jì)506萬元，推動降低市場主體經(jīng)營成本。
6. 支持產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。全年籌集專項(xiàng)債券資金24,000萬元、財(cái)政扶持資金4,810萬元，不斷完善工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，加快工業(yè)園區(qū)廠房標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，支持工業(yè)技術(shù)創(chuàng)新改造，扶持工業(yè)企業(yè)發(fā)展壯大，推動工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展；籌集財(cái)政扶持資金751萬元，支持現(xiàn)代物流業(yè)、電商服務(wù)業(yè)集聚發(fā)展，促進(jìn)集貿(mào)市場升級改造。????
三、落實(shí)人大批準(zhǔn)預(yù)算決議有關(guān)情況
（一）強(qiáng)化資源統(tǒng)籌，加力夯實(shí)財(cái)政保障基礎(chǔ)
一是全力做好收入征管。面對經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行、疫情起伏反復(fù)等因素引起我區(qū)重點(diǎn)企業(yè)稅收及一次性財(cái)稅收入大幅減少的不利局面，財(cái)稅等部門進(jìn)一步加強(qiáng)團(tuán)結(jié)協(xié)作，嚴(yán)抓征管，深挖潛力，全年完成一般公共預(yù)算收入73,590萬元，有效確保財(cái)政基礎(chǔ)財(cái)力保障。其中一般公共預(yù)算稅收占比76.1%，比上年提高13.6個百分點(diǎn)，收入質(zhì)量持續(xù)提升。二是積極爭取上級扶持。緊跟上級財(cái)政政策和資金投向，及時向上反映我區(qū)減收增支困難，積極篩選申報(bào)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目需求，持續(xù)加大匯報(bào)爭取力度。全年獲得上級財(cái)力性補(bǔ)助116,561萬元，專項(xiàng)補(bǔ)助117,495萬元，政府債券資金52,657萬元，進(jìn)一步強(qiáng)化“三保”保障能力，有力推動民生政策、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施落實(shí)，確保按時定額償還到期政府法定債務(wù)。三是加大存量資金盤活力度。全年清理收回財(cái)政專戶、單位實(shí)有資金賬戶結(jié)余資金10,536萬元和上年財(cái)政專項(xiàng)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金12,736萬元,統(tǒng)籌盤活用于社會保障、工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展等經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域。四是加強(qiáng)非財(cái)政撥款收入統(tǒng)籌管理。綜合考慮部門財(cái)政撥款與非財(cái)政撥款收入情況，優(yōu)先使用單位事業(yè)收入、經(jīng)營收入等單位自有資金保障一般項(xiàng)目支出需求，激活單位自有資金使用效益，減輕財(cái)政撥款壓力。
（二）優(yōu)化支出管理，財(cái)政資金使用精準(zhǔn)有效
一是堅(jiān)持“過緊日子”。全面開展政府“過緊日子”、“三公”經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)檢查，嚴(yán)格落實(shí)“三公”經(jīng)費(fèi)“只減不增”要求，嚴(yán)控一般性支出規(guī)模，全年壓減收回各部門一般性支出預(yù)算共401萬元，節(jié)約資金統(tǒng)籌用于“三保”支出。堅(jiān)決削減低效無效支出，根據(jù)財(cái)力情況適時調(diào)減部門非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，統(tǒng)籌資金保障重點(diǎn)領(lǐng)域需求。二是落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制。實(shí)施直達(dá)資金常態(tài)化管理，監(jiān)管“一竿子插到底”，確保資金規(guī)范高效使用，全年共收到直達(dá)資金86,419萬元，支出進(jìn)度達(dá)90.9%，資金到位及時，利民惠企精準(zhǔn)有效。三是加快政府新增債券資金撥付使用。全年共收到新增債券資金32,057萬元，支出進(jìn)度73.3%，有效保障項(xiàng)目建設(shè)資金需求，確保盡快形成投資實(shí)物工作量。
（三）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，財(cái)政安全底線更加穩(wěn)固
一是始終堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的最優(yōu)先順序，加強(qiáng)“三保”支出預(yù)算執(zhí)行監(jiān)測分析，啟動工資專戶管理，兜牢兜實(shí)“三保”底線，全年未發(fā)生“三保”風(fēng)險(xiǎn)事件。二是加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，通過發(fā)行再融資債券、財(cái)政撥款等方式籌集資金保障到期債券本息償付需求，超額完成年度政府隱性債務(wù)累計(jì)化解計(jì)劃，全年無新增隱性債務(wù)，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)合理、可控，未發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。三是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，實(shí)行支出和庫款動態(tài)監(jiān)控，及時清理消化財(cái)政暫付款，全年無新增財(cái)政暫付款，庫款規(guī)模控制在合理區(qū)間，年度財(cái)政收支平衡，有效防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
（四）深化管理改革，財(cái)政治理效能穩(wěn)步提升
一是加快推進(jìn)零基預(yù)算改革，出臺《柳州市柳江區(qū)零基預(yù)算改革實(shí)施方案》，細(xì)化零基預(yù)算編審程序和要求，強(qiáng)調(diào)所有預(yù)算支出均以零為基點(diǎn)，打破基數(shù)概念和支出固化格局，清理無效的、沉淀的資金和項(xiàng)目，統(tǒng)籌資金集中力量辦大事。二是持續(xù)完善預(yù)算績效管理制度體系，加強(qiáng)部門預(yù)算績效和項(xiàng)目支出績效評價管理，開展重大政策和項(xiàng)目預(yù)算事前績效評估，力促財(cái)政資金使用效益不斷提高。三是逐步規(guī)范財(cái)政預(yù)決算公開內(nèi)容范圍，新增部門所屬單位預(yù)決算公開，進(jìn)一步完善政府債務(wù)、政府采購、預(yù)算績效管理等信息公開，做到應(yīng)公開盡公開。四是不斷提升政府采購效率，全年辦理政府采購項(xiàng)目1506宗，完成采購預(yù)算1.94億元，實(shí)際采購資金1.9億元；節(jié)約資金360萬元，節(jié)約率1.83%。五是扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政投資評審工作，全年完成預(yù)算評審項(xiàng)目共計(jì)100個，總送審金額10.95億元，核減金額0.49億元，凈核減率4.45%；完成結(jié)算評審項(xiàng)目共計(jì)122個，總送審金額5.4億元，核減金額0.39億元，凈核減率7.23%。六是持續(xù)深化國有企業(yè)改革，完成國有企業(yè)清產(chǎn)核資，加快推進(jìn)國有企業(yè)重組優(yōu)化，不斷完善國有企業(yè)和國有資產(chǎn)監(jiān)管。七是全面加強(qiáng)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理，率先完成補(bǔ)貼資金“一卡通”系統(tǒng)試點(diǎn)上線，全年實(shí)現(xiàn)“一卡通”發(fā)放惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼62項(xiàng)共16,854萬元，惠及群眾43.26萬人次。八是開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動，從落實(shí)減稅降費(fèi)政策、政府過緊日子、“三保”保障、規(guī)范國庫管理、加強(qiáng)資產(chǎn)管理、防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)財(cái)政涉農(nóng)補(bǔ)助管理共7個領(lǐng)域進(jìn)行整治，強(qiáng)化紀(jì)律意識、嚴(yán)明紀(jì)律規(guī)矩、筑牢底線思維。九是嚴(yán)格落實(shí)人大各項(xiàng)決議、決定和審議意見，及時完成各級審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，以意見和問題為導(dǎo)向，補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政預(yù)算管理。
四、下一步財(cái)政工作打算
針對2022年財(cái)政決算中存在的問題和不足，我們高度重視，嚴(yán)格遵循《中華人民共和國預(yù)算法》及《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》各項(xiàng)規(guī)定，采取有力措施加以解決。同時，認(rèn)真落實(shí)區(qū)人大對財(cái)政工作的意見建議，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行管理，深化財(cái)稅體制改革，不斷提高財(cái)政預(yù)算管理科學(xué)化、精細(xì)化水平。
（一）強(qiáng)化資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)財(cái)政造血能力
一是加大扶持力度，強(qiáng)化財(cái)源培育。繼續(xù)不折不扣落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，穩(wěn)定稅源發(fā)展；大力扶持智能家電等新興產(chǎn)業(yè)，涵養(yǎng)稅源，拓寬財(cái)政后續(xù)增量空間。二是強(qiáng)調(diào)團(tuán)結(jié)協(xié)作，全力做好收入征管。加強(qiáng)財(cái)稅溝通對接，壓實(shí)執(zhí)收部門責(zé)任，嚴(yán)格依法征管，統(tǒng)籌盤活國有資產(chǎn)資源，加快推進(jìn)補(bǔ)充耕地指標(biāo)轉(zhuǎn)讓以及礦產(chǎn)資源出讓工作進(jìn)度，督促收入及時繳庫。三是主動作為，努力增加土地出讓收入。積極引進(jìn)優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，加強(qiáng)與市級協(xié)調(diào)匯報(bào)，加快推進(jìn)我區(qū)土地出讓進(jìn)度，理順市級對我區(qū)土地出讓收入清算返還機(jī)制，增加地方可用財(cái)力。四是爭先創(chuàng)優(yōu)，積極爭取上級財(cái)政支持。緊跟上級財(cái)政政策和資金投向，結(jié)合我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展需要，優(yōu)化條件，積極申報(bào)，努力爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金和地方政府債券額度。五是加強(qiáng)預(yù)算體系銜接，促進(jìn)資金統(tǒng)籌盤活。完善定期清理盤活機(jī)制，及時清理盤活財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，加大政府性基金結(jié)余調(diào)入一般公共預(yù)算力度，強(qiáng)化財(cái)政統(tǒng)籌使用。六是創(chuàng)新財(cái)政投入方式，努力撬動社會資金。充分運(yùn)用財(cái)政貼息、PPP、以獎代補(bǔ)、政策性擔(dān)保等創(chuàng)新財(cái)政支持方式，不斷發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)撬動作用，激發(fā)民間投資活力。
（二）聚焦關(guān)鍵領(lǐng)域，強(qiáng)化重點(diǎn)支出保障
一是織密扎牢“三保”支出保障網(wǎng)。足額安排“三保”支出預(yù)算，優(yōu)先“三保”庫款需求，大力壓減一般性支出以及非重點(diǎn)、非剛性項(xiàng)目支出，盤活、節(jié)約資金用于“三保”支出保障。二是持續(xù)加大民生領(lǐng)域投入。始終堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，把有限的資金更多向民生領(lǐng)域傾斜，著力解決好教育、社保、醫(yī)療等領(lǐng)域群眾急難愁盼問題。
（三）強(qiáng)化規(guī)范管理，確保財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)
一是嚴(yán)格預(yù)算編制管理。推行零基預(yù)算試點(diǎn)改革，打破部門支出固化僵化格局，建立能增能減、有保有壓、能上能下的預(yù)算安排機(jī)制。優(yōu)先足額安排“三保”支出預(yù)算，不留硬缺口。二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理。強(qiáng)化預(yù)算約束，落實(shí)政府“過緊日子”要求，嚴(yán)控“三公兩費(fèi)”等一般性支出和新增支出事項(xiàng)。三是落實(shí)直達(dá)資金監(jiān)管機(jī)制。完善直達(dá)資金監(jiān)控體系，密切跟蹤直達(dá)資金預(yù)算執(zhí)行情況，加強(qiáng)直達(dá)資金規(guī)范性管理，確保資金直接惠企利民、早日見效。四是推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績效管理。完善事前、事中、事后績效評價機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，強(qiáng)化預(yù)算績效管理信息化支撐，著力提高全過程預(yù)算績效管理質(zhì)量，不斷提升財(cái)政資源配置效率和資金使用效益。
（四）加強(qiáng)監(jiān)督監(jiān)管，兜牢財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線
一是強(qiáng)化國庫庫款監(jiān)管。落實(shí)庫款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，嚴(yán)控財(cái)政暫付款規(guī)模，按規(guī)定清理消化暫付款，提高庫款保障水平，兜牢“三保”底線，防范財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)。二是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。嚴(yán)格控制政府債務(wù)在限額范圍以內(nèi)，保障按時足額償還債務(wù)本息；堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，妥善處置和化解存量隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是完善國有資產(chǎn)和國有企業(yè)監(jiān)管。加強(qiáng)國有資產(chǎn)清查，規(guī)范國有資產(chǎn)配備和處置審核，完善國有企業(yè)績效考核管理，促進(jìn)國有企業(yè)做大做優(yōu)，確保國有資產(chǎn)安全高效使用。四是加大財(cái)政信息公開力度。逐步規(guī)范細(xì)化財(cái)政預(yù)決算公開內(nèi)容范圍，提高財(cái)政透明度，接受社會各界監(jiān)督。五是加強(qiáng)監(jiān)督約束管理。依法接受人大及其常委會的監(jiān)督，自覺接受和配合審計(jì)部門審計(jì)，規(guī)范財(cái)政預(yù)算管理；加強(qiáng)財(cái)會監(jiān)督，促進(jìn)財(cái)會監(jiān)督與監(jiān)察監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督、群眾監(jiān)督等協(xié)同發(fā)力，提高監(jiān)督效率，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
各位委員，2022年以來我區(qū)經(jīng)濟(jì)財(cái)政持續(xù)承壓，收支矛盾加劇，財(cái)政運(yùn)行面臨著巨大的困難和挑戰(zhàn)，需要我們進(jìn)一步采取有力措施，積極應(yīng)對，努力解決。下一步，我們將認(rèn)真貫徹落實(shí)本次會議提出的要求，凝心聚力、攻堅(jiān)克難，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，全力保障我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會健康平穩(wěn)發(fā)展！
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柳州市柳江區(qū)2022年財(cái)政決算報(bào)告
來源：
柳州市柳江區(qū)財(cái)政局 |
發(fā)布日期：
2023-08-30 18:20
柳州市柳江區(qū)2022年財(cái)政決算報(bào)告
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——2023年8月11日在柳江區(qū)二屆人大常委會第十四次會議上
柳江區(qū)財(cái)政局局長 李連梅
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柳州市柳江區(qū)人大常委會：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向區(qū)人大常委會報(bào)告我區(qū)2022年財(cái)政決算情況，請予審查。
一、2022年財(cái)政決算情況
2022年，面對錯綜復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，以及新冠肺炎疫情起伏反復(fù)帶來的不利影響，我區(qū)財(cái)政工作在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的有效監(jiān)督和社會各界的大力支持下，全面貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大、二十屆一中全會精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記對廣西工作系列重要指示批示要求，堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央關(guān)于“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的重要要求，認(rèn)真落實(shí)我區(qū)第二屆人民代表大會第二次會議各項(xiàng)決議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展，有效實(shí)施穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，持續(xù)深化財(cái)稅改革，強(qiáng)化財(cái)政資源整合，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢財(cái)政“三保”底線，積極防范化解風(fēng)險(xiǎn)，全力以赴保障我區(qū)全年經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算收支決算情況
1. 一般公共預(yù)算總收入決算情況
2022年，全區(qū)一般公共預(yù)算總收入349,009萬元，同比下降9.8%，完成調(diào)整預(yù)算的104.8%。具體構(gòu)成如下：
（1）一般公共預(yù)算收入73,590萬元，同比下降51.2%，完成調(diào)整預(yù)算的100.8%。其中：稅收收入55,970萬元，同比下降40.6%，完成調(diào)整預(yù)算的100.5%；非稅收入17,620萬元，同比下降68.8%，完成調(diào)整預(yù)算的101.8%。
稅收收入主要項(xiàng)目完成情況：①增值稅19,054萬元，同比下降36.4%，主要原因一是受新增組合式減稅降費(fèi)政策影響，增值稅留抵退稅和緩繳數(shù)額較大；二是受原材料價格上漲、疫情反復(fù)等因素影響導(dǎo)致制造業(yè)產(chǎn)銷走低。②企業(yè)所得稅5,477萬元，同比下降61.5%，主要原因是房地產(chǎn)、建筑業(yè)、制造業(yè)等支柱性行業(yè)由于受疫情和經(jīng)濟(jì)情勢的影響，銷售額下滑嚴(yán)重，企業(yè)利潤下降。③城鎮(zhèn)土地使用稅1,769萬元，同比下降72.7%，主要原因是上年查補(bǔ)入庫以前年度一次性大額稅款4,926萬元。④土地增值稅7,479萬元，同比增長29.3%，主要原因是土地增值稅清算項(xiàng)目入庫一次性大額稅款2,577萬元。⑤耕地占用稅1,273萬元，同比下降90.2%，主要原因是上年查補(bǔ)入庫一次性大額稅款8,693萬元。⑥契稅6,684萬元，同比下降24.6%，主要原因是土地招拍掛出讓交易數(shù)量減少。
非稅收入主要項(xiàng)目完成情況：①專項(xiàng)收入5,151萬元，同比下降31.2%，主要原因一是教育費(fèi)附加收入和地方教育附加收入為增值稅隨征收入，因增值稅下降而減收；二是受新增組合式減稅降費(fèi)政策影響，殘疾人保障金及水利建設(shè)專項(xiàng)收入等出現(xiàn)減收。②罰沒收入1,076萬元，同比下降89.3%，主要原因是上年入庫高速公路違法占地及市財(cái)政局調(diào)庫劃入柳江交警罰沒收入等一次性收入7,024萬元。③國有資源(資產(chǎn))有償使用收7,562萬元，同比下降77.6%，主要原因是上年入庫市場產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓及思榮錳礦區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤指標(biāo)出讓等一次性大額收入3.17億元。
（2）上級補(bǔ)助收入219,669萬元，同比增長4.3%。其中：返還性收入10,482萬元，財(cái)力性補(bǔ)助收入94,965萬元，專項(xiàng)補(bǔ)助收入114,222萬元。
（3）一般債券轉(zhuǎn)貸收入23,557萬元。
（4）上年結(jié)余收入20,546萬元。
（5）調(diào)入其他資金6,000萬元。
（6）動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,647萬元。
（詳見附件1決算草案表一、表二）
總收入決算數(shù)與向區(qū)第二屆人民代表大會第三次會議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比，增加434萬元，主要是：上級補(bǔ)助收入增加616萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入減少182萬元。
2. 一般公共預(yù)算總支出決算情況
2022年，全區(qū)當(dāng)年一般公共預(yù)算總支出287,029萬元，同比下降21.7%，完成調(diào)整預(yù)算的86.2%。具體構(gòu)成如下：
（1）一般公共預(yù)算支出234,186萬元，同比下降26.7%。①總體支出下降幅度較大的主要原因：全年一般公共預(yù)算收入大幅度減收，以及上級庫款調(diào)度不及時，造成財(cái)政庫款緊缺，當(dāng)年支出減少。②一般公共預(yù)算支出類級科目增減變動的原因：文化旅游體育與傳媒支出同比增長79.3%，主要是由于該科目2022年上級下達(dá)全民健身設(shè)施補(bǔ)短板工程中央基建投資預(yù)算資金1,870萬元、重大文旅項(xiàng)目資金390萬元，上級補(bǔ)助較上年增加2,797萬元；節(jié)能環(huán)保支出同比下降99%，主要是由于該科目2021年上級下達(dá)粵桂智能家電產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)項(xiàng)目發(fā)展引導(dǎo)資金1億元，2022年上級補(bǔ)助較上年減少8,872萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出同比下降86.3%，主要是該科目2021年上級下達(dá)排水設(shè)施建設(shè)中央基建投資預(yù)算補(bǔ)助資金5,642萬元，2022年上級補(bǔ)助較上年減少6,799萬元，以及上年該科目消化暫付款6,847萬元；資源勘探信息等支出同比下降97%，主要是由于該科目2021年上級下達(dá)粵桂智能家電產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)項(xiàng)目發(fā)展引導(dǎo)資金1.2億元，2022年上級補(bǔ)助較上年減少11,995萬元；糧油物資儲備同比增長142.4%，主要是由于2022年新增自治區(qū)財(cái)政鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金（糧安工程）支出461萬元。
（2）上解支出31,182萬元。
（3）一般債務(wù)還本支出18,900萬元。
（4）安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,761萬元。
（詳見附件1決算草案表一、表三）
當(dāng)年總支出決算數(shù)與向區(qū)第二屆人民代表大會第三次會議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比，增加415萬元，主要是：一般公共預(yù)算支出增加22萬元，上解支出減少275萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金增加668萬元。
3. 收支結(jié)余情況
2022年，一般公共預(yù)算收支相抵，年終結(jié)余61,980萬元，其中：上級專項(xiàng)結(jié)余58,907萬元,新增一般債券結(jié)余3,073萬元。
年終結(jié)余決算數(shù)與向區(qū)第二屆人民代表大會第三次會議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比，增加19萬元，主要是根據(jù)上級補(bǔ)助收入及一般債券轉(zhuǎn)貸收入結(jié)余進(jìn)行調(diào)整。
4. 其他需要報(bào)告的情況
（1）預(yù)備費(fèi)使用情況
2022年年初預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)3,000萬元，全年動用3,000萬元，全部用于疫情防控相關(guān)支出。
（2）超收收入使用情況
2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收入超收590萬元，按規(guī)定全部用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（3）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況
2022年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額5,647萬元，當(dāng)年按規(guī)定動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,647萬元，統(tǒng)籌用于增支項(xiàng)目平衡年度預(yù)算。2022年當(dāng)年按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,761萬元，年底預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為2,761萬元。
（4）“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況
2022年匯總?cè)珔^(qū)部門決算，一般公共財(cái)政預(yù)算安排的本級各預(yù)算部門“三公”經(jīng)費(fèi)支出合計(jì)400萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少931萬元，同比下降3.2%。其中：因公出國（境）經(jīng)費(fèi)0萬元，與年初預(yù)算數(shù)一致，同比不變；公務(wù)接待費(fèi)90萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少227萬元，同比下降11.7%；公務(wù)用車購置0萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少503萬元，同比下降100%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)310萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少201萬元，同比下降7.6%。
（5）預(yù)算調(diào)整情況
根據(jù)區(qū)第二屆人大常委會第十次會議審查批準(zhǔn)的柳江區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，調(diào)整后2022年一般公共預(yù)算總收支332,907萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少1,345萬元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況
1. 政府性基金預(yù)算收入決算情況
2022年，全區(qū)政府性基金總收入123,454萬元，同比下降3.7%，完成調(diào)整預(yù)算的105.1%，其中：當(dāng)年本級政府性基金收入74,403萬元，同比增長541.5%；當(dāng)年上級補(bǔ)助收入14,315萬元，同比下降72.6%；專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入29,100萬元；上年結(jié)余收入5,636萬元。
2. 政府性基金預(yù)算支出決算情況
2022年，全區(qū)當(dāng)年政府性基金預(yù)算總支出110,404萬元，同比下降9.9%，完成調(diào)整預(yù)算的94%，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出102,348萬元，同比增長0.2%；專項(xiàng)債務(wù)還本支出2,056萬元；調(diào)出資金6,000萬元。
收支相抵，年終結(jié)余13,050萬元，其中上級專項(xiàng)結(jié)余2,877萬元，新增專項(xiàng)債券結(jié)余5,500萬元。
（詳見附件1決算草案表四）
3. 預(yù)算調(diào)整情況
根據(jù)區(qū)第二屆人大常委會第十次會議審查批準(zhǔn)的柳江區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，調(diào)整后2022年政府性基金預(yù)算總收支117,464萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加28,004萬元，收支平衡。
收支決算數(shù)與向區(qū)第二屆人民代表大會第三次會議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比，總收入增加20萬元，主要是上級補(bǔ)助收入增加；當(dāng)年總支出減少3,473萬元，主要是當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出增加34萬元，上解支出減少3,507萬元；年終結(jié)余增加3,493萬元，主要是上解支出減少引起的年終結(jié)余相應(yīng)增加。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況
1. 國有資本經(jīng)營預(yù)算收入決算情況
2022年，全區(qū)國有資本經(jīng)營總收入459萬元，同比增長6%，完成調(diào)整預(yù)算的107.2%，其中：股利、股息收入207萬元，其他國有資本經(jīng)營收入155萬元；上級補(bǔ)助收入36萬元，上年結(jié)余收入61萬元。
2. 國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況
2022年，全區(qū)當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出423萬元，同比增長13.7%，完成調(diào)整預(yù)算的98.8%，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出5萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出418萬元。
收支相抵，年終結(jié)余36萬，均為上級專項(xiàng)結(jié)余。
（詳見附件1決算草案表五）。
3. 預(yù)算調(diào)整情況
根據(jù)區(qū)第二屆人大常委會第十次會議審查批準(zhǔn)的柳江區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算總收支428萬元，與年初預(yù)算數(shù)一致，收支平衡。
收支決算數(shù)與向區(qū)第二屆人民代表大會第三次會議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)減少1萬元，主要是減少上級補(bǔ)助收入，并相應(yīng)減少年終結(jié)余。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況
1. 社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入決算情況
2022年，全區(qū)當(dāng)年社會保險(xiǎn)基金收入完成33,488萬元，同比下降1.3%，完成調(diào)整預(yù)算的81.7%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入7,403萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入26,085萬元。
2. 社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出決算情況
2022年，全區(qū)當(dāng)年社會保險(xiǎn)基金支出完成36,228萬元，同比增長4.4%，完成調(diào)整預(yù)算的99%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8,966萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出27,262萬元。
收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余-2,740萬元，年終滾存結(jié)余29,900萬元。
（詳見附件1決算草案表六）
3. 預(yù)算調(diào)整情況
根據(jù)區(qū)第二屆人大常委會第十次會議審查批準(zhǔn)的柳江區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，調(diào)整后2022年當(dāng)年社會保險(xiǎn)基金預(yù)算總收支40,987萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少2,678萬元，收支平衡。
收支決算數(shù)與向區(qū)第二屆人民代表大會第三次會議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比，當(dāng)年總收入減少1,635萬元，當(dāng)年總支出增加243萬元，當(dāng)年收支結(jié)余和年終滾存結(jié)余均減少1,878萬元。
（五）地方政府債務(wù)情況
1. 債務(wù)限額、余額情況
2022年全區(qū)政府債務(wù)限額為351,101萬元，其中一般債務(wù)限額111,157萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額239,944萬元。截至2022年底，全區(qū)政府債務(wù)余額為347,871萬元，其中：一般債務(wù)余額108,376萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額239,495萬元。全區(qū)政府債務(wù)余額均控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
2. 債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入情況
2022年自治區(qū)代發(fā)我區(qū)政府債券轉(zhuǎn)貸收入52,657萬元，其中一般債券23,557萬元（新增一般債券4,857萬元，再融資一般債券18,700萬元），專項(xiàng)債券29,100萬元（新增專項(xiàng)債券27,200萬元，再融資專項(xiàng)債券1,900萬元）。
3. 債務(wù)還本付息情況
2022年全區(qū)債務(wù)還本付息共計(jì)33,398萬元，其中：還本20,956萬元（一般債務(wù)18,900萬元，專項(xiàng)債務(wù)2,056萬元）；利息12,442萬元（一般債務(wù)4,219萬元，專項(xiàng)債務(wù)8,223萬元）。
（詳見附件2政府債務(wù)情況決算表）
地方政府債務(wù)情況與向區(qū)第二屆人民代表大會第三次會議報(bào)告相比，政府債務(wù)限額減少538萬元，政府一般債務(wù)余額減少182萬元，新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入減少182萬元。
（六）財(cái)政預(yù)算績效管理情況
1. 加強(qiáng)事前績效評估。2022年我區(qū)印發(fā)《關(guān)于印發(fā)<柳州市柳江區(qū)本級重大政策和項(xiàng)目預(yù)算事前績效評估管理暫行辦法>的通知》（柳江財(cái)政〔2022〕85號），要求各預(yù)算部門（單位）對本級財(cái)政投入資金總額1,000萬元以上的新增重大政策和項(xiàng)目進(jìn)行事前績效評估，將評估結(jié)果作為申請預(yù)算的必備條件，未按照規(guī)定評估或評估未通過的不得申請預(yù)算安排。
2. 強(qiáng)化績效目標(biāo)管理。全區(qū)已實(shí)現(xiàn)本級部門預(yù)算支出績效目標(biāo)管理覆蓋率100%，同時借助預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，將預(yù)算績效目標(biāo)編制、審核和批復(fù)嵌入項(xiàng)目庫建設(shè)及部門預(yù)算編制流程，實(shí)現(xiàn)預(yù)算與績效目標(biāo)管理一體化。
3. 實(shí)行事中重點(diǎn)跟蹤監(jiān)控。2022年度預(yù)算支出績效目標(biāo)全部納入績效運(yùn)行監(jiān)控范圍，要求各部門（單位）組織日常監(jiān)控工作,對績效目標(biāo)完成情況和預(yù)算資金執(zhí)行情況進(jìn)行“雙監(jiān)控”。
4. 抓好事后績效評價和結(jié)果運(yùn)用。堅(jiān)持“誰管理、誰使用、誰負(fù)責(zé)”的原則，組織全區(qū)所有一級預(yù)算部門開展部門整體支出自評和預(yù)算項(xiàng)目支出自評工作，覆蓋率100%。在部門自評的基礎(chǔ)上，選取2022年度1個部門整體支出和政府投資基金、PPP項(xiàng)目、政府采購、政府購買服務(wù)項(xiàng)目、政府債務(wù)專項(xiàng)資金共5個專項(xiàng)資金開展財(cái)政重點(diǎn)績效評價，并將評價結(jié)果與后續(xù)資金安排掛鉤，力促財(cái)政資金使用效益不斷提高。
二、2022年重大政策和重點(diǎn)支出執(zhí)行情況及成效
（一）突出民生兜底，民生保障力度持續(xù)加大
堅(jiān)持以人民為中心，全年民生支出192,112萬元，占一般公共預(yù)算支出82%，有效保障了教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、住房等各項(xiàng)社會事業(yè)長足發(fā)展。
1. 落實(shí)就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略。籌措安排就業(yè)補(bǔ)助資金1,231萬元，惠及586人，有效落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策。
2. 支持教育事業(yè)發(fā)展。全區(qū)一般公共預(yù)算教育支出71,469萬元，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)30.5%，同比增長0.8%，有力支持各學(xué)段教育高質(zhì)量發(fā)展。
3. 提高社會保障水平。籌措安排資金8,973萬元，將城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)每人每月提高5元。籌措安排困難群眾救助補(bǔ)助資金8,742萬元，支持統(tǒng)籌開展城鄉(xiāng)低保、特困人員供養(yǎng)、殘疾人補(bǔ)貼、臨時救助等工作。
4. 加強(qiáng)醫(yī)療衛(wèi)生保障。籌措安排疫情防控資金5,719萬元，提升核酸檢測、隔離管控能力，保障疫苗免費(fèi)接種。籌措安排資金4,931萬元，持續(xù)落實(shí)醫(yī)療救助政策，不斷提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)水平。
5. 完善住房保障體系。籌措安排資金2,013萬元，支持城鎮(zhèn)老舊小區(qū)和農(nóng)村危房改造，實(shí)施棚戶區(qū)道路建設(shè)和公租房保障。
6.持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。籌措安排銜接資金11,822萬元，增長1.47%，其中本級資金2,900萬元，著力支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。國有土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出3,002萬元，占當(dāng)年土地出讓收益34.96%，大力支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)和農(nóng)村基本公共服務(wù)水平提升。
7. 全力保障糧食安全。籌措安排糧食生產(chǎn)相關(guān)資金12,450萬元，用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、糧食生產(chǎn)補(bǔ)貼等，不斷提升糧食生產(chǎn)保障能力。
（二）著力助企紓困，市場發(fā)展活力不斷增強(qiáng)
1. 落實(shí)新的組合式稅費(fèi)支持政策。建立完善跨部門退稅減稅降費(fèi)政策落實(shí)協(xié)調(diào)機(jī)制，優(yōu)化退稅工作流程，確保稅費(fèi)支持政策應(yīng)享快享、應(yīng)享盡享，有效減輕市場主體經(jīng)營負(fù)擔(dān)。
2. 用好“桂惠貸”政策。全年籌措安排7,531萬元財(cái)政貼息資金，引導(dǎo)“桂惠貸”投放36億元，共惠及1802戶市場主體，貸款加權(quán)平均利率 2.95%，直接降低相關(guān)市場主體融資成本7,531萬元。其中貸款投向中小微企業(yè)35億元，金額占比96.97%，普惠金融服務(wù)提質(zhì)明顯。
3. 加強(qiáng)政銀企擔(dān)對接合作。做好金融政策宣傳解讀，搭建政銀企擔(dān)合作交流平臺，引導(dǎo)銀企擔(dān)深入交流、密切溝通，精準(zhǔn)對接發(fā)展需求，全年累計(jì)為227戶企業(yè)解決融資問題197個，涉及融資金額7.8億元，切實(shí)緩解企業(yè)融資難、融資貴、融資慢難題。
4. 加大政府采購支持中小微企業(yè)力度。全年政府采購專門面向中小企業(yè)的預(yù)留預(yù)算金額為8,854萬元，專門面向中小企業(yè)預(yù)留預(yù)算金額占適宜由中小企業(yè)提供的政府采購預(yù)算金額比例為94.69%。
5. 落實(shí)階段性減免市場主體房屋租金政策。對于小微企業(yè)、個體工商戶（非國有單位）2022年承租國有單位經(jīng)營性用房給予減免3個月租金累計(jì)506萬元，推動降低市場主體經(jīng)營成本。
6. 支持產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。全年籌集專項(xiàng)債券資金24,000萬元、財(cái)政扶持資金4,810萬元，不斷完善工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，加快工業(yè)園區(qū)廠房標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，支持工業(yè)技術(shù)創(chuàng)新改造，扶持工業(yè)企業(yè)發(fā)展壯大，推動工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展；籌集財(cái)政扶持資金751萬元，支持現(xiàn)代物流業(yè)、電商服務(wù)業(yè)集聚發(fā)展，促進(jìn)集貿(mào)市場升級改造。????
三、落實(shí)人大批準(zhǔn)預(yù)算決議有關(guān)情況
（一）強(qiáng)化資源統(tǒng)籌，加力夯實(shí)財(cái)政保障基礎(chǔ)
一是全力做好收入征管。面對經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行、疫情起伏反復(fù)等因素引起我區(qū)重點(diǎn)企業(yè)稅收及一次性財(cái)稅收入大幅減少的不利局面，財(cái)稅等部門進(jìn)一步加強(qiáng)團(tuán)結(jié)協(xié)作，嚴(yán)抓征管，深挖潛力，全年完成一般公共預(yù)算收入73,590萬元，有效確保財(cái)政基礎(chǔ)財(cái)力保障。其中一般公共預(yù)算稅收占比76.1%，比上年提高13.6個百分點(diǎn)，收入質(zhì)量持續(xù)提升。二是積極爭取上級扶持。緊跟上級財(cái)政政策和資金投向，及時向上反映我區(qū)減收增支困難，積極篩選申報(bào)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目需求，持續(xù)加大匯報(bào)爭取力度。全年獲得上級財(cái)力性補(bǔ)助116,561萬元，專項(xiàng)補(bǔ)助117,495萬元，政府債券資金52,657萬元，進(jìn)一步強(qiáng)化“三保”保障能力，有力推動民生政策、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施落實(shí)，確保按時定額償還到期政府法定債務(wù)。三是加大存量資金盤活力度。全年清理收回財(cái)政專戶、單位實(shí)有資金賬戶結(jié)余資金10,536萬元和上年財(cái)政專項(xiàng)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金12,736萬元,統(tǒng)籌盤活用于社會保障、工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展等經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域。四是加強(qiáng)非財(cái)政撥款收入統(tǒng)籌管理。綜合考慮部門財(cái)政撥款與非財(cái)政撥款收入情況，優(yōu)先使用單位事業(yè)收入、經(jīng)營收入等單位自有資金保障一般項(xiàng)目支出需求，激活單位自有資金使用效益，減輕財(cái)政撥款壓力。
（二）優(yōu)化支出管理，財(cái)政資金使用精準(zhǔn)有效
一是堅(jiān)持“過緊日子”。全面開展政府“過緊日子”、“三公”經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)檢查，嚴(yán)格落實(shí)“三公”經(jīng)費(fèi)“只減不增”要求，嚴(yán)控一般性支出規(guī)模，全年壓減收回各部門一般性支出預(yù)算共401萬元，節(jié)約資金統(tǒng)籌用于“三保”支出。堅(jiān)決削減低效無效支出，根據(jù)財(cái)力情況適時調(diào)減部門非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，統(tǒng)籌資金保障重點(diǎn)領(lǐng)域需求。二是落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制。實(shí)施直達(dá)資金常態(tài)化管理，監(jiān)管“一竿子插到底”，確保資金規(guī)范高效使用，全年共收到直達(dá)資金86,419萬元，支出進(jìn)度達(dá)90.9%，資金到位及時，利民惠企精準(zhǔn)有效。三是加快政府新增債券資金撥付使用。全年共收到新增債券資金32,057萬元，支出進(jìn)度73.3%，有效保障項(xiàng)目建設(shè)資金需求，確保盡快形成投資實(shí)物工作量。
（三）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，財(cái)政安全底線更加穩(wěn)固
一是始終堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的最優(yōu)先順序，加強(qiáng)“三保”支出預(yù)算執(zhí)行監(jiān)測分析，啟動工資專戶管理，兜牢兜實(shí)“三保”底線，全年未發(fā)生“三保”風(fēng)險(xiǎn)事件。二是加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，通過發(fā)行再融資債券、財(cái)政撥款等方式籌集資金保障到期債券本息償付需求，超額完成年度政府隱性債務(wù)累計(jì)化解計(jì)劃，全年無新增隱性債務(wù)，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)合理、可控，未發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。三是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，實(shí)行支出和庫款動態(tài)監(jiān)控，及時清理消化財(cái)政暫付款，全年無新增財(cái)政暫付款，庫款規(guī)模控制在合理區(qū)間，年度財(cái)政收支平衡，有效防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
（四）深化管理改革，財(cái)政治理效能穩(wěn)步提升
一是加快推進(jìn)零基預(yù)算改革，出臺《柳州市柳江區(qū)零基預(yù)算改革實(shí)施方案》，細(xì)化零基預(yù)算編審程序和要求，強(qiáng)調(diào)所有預(yù)算支出均以零為基點(diǎn)，打破基數(shù)概念和支出固化格局，清理無效的、沉淀的資金和項(xiàng)目，統(tǒng)籌資金集中力量辦大事。二是持續(xù)完善預(yù)算績效管理制度體系，加強(qiáng)部門預(yù)算績效和項(xiàng)目支出績效評價管理，開展重大政策和項(xiàng)目預(yù)算事前績效評估，力促財(cái)政資金使用效益不斷提高。三是逐步規(guī)范財(cái)政預(yù)決算公開內(nèi)容范圍，新增部門所屬單位預(yù)決算公開，進(jìn)一步完善政府債務(wù)、政府采購、預(yù)算績效管理等信息公開，做到應(yīng)公開盡公開。四是不斷提升政府采購效率，全年辦理政府采購項(xiàng)目1506宗，完成采購預(yù)算1.94億元，實(shí)際采購資金1.9億元；節(jié)約資金360萬元，節(jié)約率1.83%。五是扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政投資評審工作，全年完成預(yù)算評審項(xiàng)目共計(jì)100個，總送審金額10.95億元，核減金額0.49億元，凈核減率4.45%；完成結(jié)算評審項(xiàng)目共計(jì)122個，總送審金額5.4億元，核減金額0.39億元，凈核減率7.23%。六是持續(xù)深化國有企業(yè)改革，完成國有企業(yè)清產(chǎn)核資，加快推進(jìn)國有企業(yè)重組優(yōu)化，不斷完善國有企業(yè)和國有資產(chǎn)監(jiān)管。七是全面加強(qiáng)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理，率先完成補(bǔ)貼資金“一卡通”系統(tǒng)試點(diǎn)上線，全年實(shí)現(xiàn)“一卡通”發(fā)放惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼62項(xiàng)共16,854萬元，惠及群眾43.26萬人次。八是開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動，從落實(shí)減稅降費(fèi)政策、政府過緊日子、“三保”保障、規(guī)范國庫管理、加強(qiáng)資產(chǎn)管理、防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)財(cái)政涉農(nóng)補(bǔ)助管理共7個領(lǐng)域進(jìn)行整治，強(qiáng)化紀(jì)律意識、嚴(yán)明紀(jì)律規(guī)矩、筑牢底線思維。九是嚴(yán)格落實(shí)人大各項(xiàng)決議、決定和審議意見，及時完成各級審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，以意見和問題為導(dǎo)向，補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政預(yù)算管理。
四、下一步財(cái)政工作打算
針對2022年財(cái)政決算中存在的問題和不足，我們高度重視，嚴(yán)格遵循《中華人民共和國預(yù)算法》及《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》各項(xiàng)規(guī)定，采取有力措施加以解決。同時，認(rèn)真落實(shí)區(qū)人大對財(cái)政工作的意見建議，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行管理，深化財(cái)稅體制改革，不斷提高財(cái)政預(yù)算管理科學(xué)化、精細(xì)化水平。
（一）強(qiáng)化資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)財(cái)政造血能力
一是加大扶持力度，強(qiáng)化財(cái)源培育。繼續(xù)不折不扣落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，穩(wěn)定稅源發(fā)展；大力扶持智能家電等新興產(chǎn)業(yè)，涵養(yǎng)稅源，拓寬財(cái)政后續(xù)增量空間。二是強(qiáng)調(diào)團(tuán)結(jié)協(xié)作，全力做好收入征管。加強(qiáng)財(cái)稅溝通對接，壓實(shí)執(zhí)收部門責(zé)任，嚴(yán)格依法征管，統(tǒng)籌盤活國有資產(chǎn)資源，加快推進(jìn)補(bǔ)充耕地指標(biāo)轉(zhuǎn)讓以及礦產(chǎn)資源出讓工作進(jìn)度，督促收入及時繳庫。三是主動作為，努力增加土地出讓收入。積極引進(jìn)優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，加強(qiáng)與市級協(xié)調(diào)匯報(bào)，加快推進(jìn)我區(qū)土地出讓進(jìn)度，理順市級對我區(qū)土地出讓收入清算返還機(jī)制，增加地方可用財(cái)力。四是爭先創(chuàng)優(yōu)，積極爭取上級財(cái)政支持。緊跟上級財(cái)政政策和資金投向，結(jié)合我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展需要，優(yōu)化條件，積極申報(bào)，努力爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金和地方政府債券額度。五是加強(qiáng)預(yù)算體系銜接，促進(jìn)資金統(tǒng)籌盤活。完善定期清理盤活機(jī)制，及時清理盤活財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，加大政府性基金結(jié)余調(diào)入一般公共預(yù)算力度，強(qiáng)化財(cái)政統(tǒng)籌使用。六是創(chuàng)新財(cái)政投入方式，努力撬動社會資金。充分運(yùn)用財(cái)政貼息、PPP、以獎代補(bǔ)、政策性擔(dān)保等創(chuàng)新財(cái)政支持方式，不斷發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)撬動作用，激發(fā)民間投資活力。
（二）聚焦關(guān)鍵領(lǐng)域，強(qiáng)化重點(diǎn)支出保障
一是織密扎牢“三保”支出保障網(wǎng)。足額安排“三保”支出預(yù)算，優(yōu)先“三保”庫款需求，大力壓減一般性支出以及非重點(diǎn)、非剛性項(xiàng)目支出，盤活、節(jié)約資金用于“三保”支出保障。二是持續(xù)加大民生領(lǐng)域投入。始終堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，把有限的資金更多向民生領(lǐng)域傾斜，著力解決好教育、社保、醫(yī)療等領(lǐng)域群眾急難愁盼問題。
（三）強(qiáng)化規(guī)范管理，確保財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)
一是嚴(yán)格預(yù)算編制管理。推行零基預(yù)算試點(diǎn)改革，打破部門支出固化僵化格局，建立能增能減、有保有壓、能上能下的預(yù)算安排機(jī)制。優(yōu)先足額安排“三保”支出預(yù)算，不留硬缺口。二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理。強(qiáng)化預(yù)算約束，落實(shí)政府“過緊日子”要求，嚴(yán)控“三公兩費(fèi)”等一般性支出和新增支出事項(xiàng)。三是落實(shí)直達(dá)資金監(jiān)管機(jī)制。完善直達(dá)資金監(jiān)控體系，密切跟蹤直達(dá)資金預(yù)算執(zhí)行情況，加強(qiáng)直達(dá)資金規(guī)范性管理，確保資金直接惠企利民、早日見效。四是推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績效管理。完善事前、事中、事后績效評價機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，強(qiáng)化預(yù)算績效管理信息化支撐，著力提高全過程預(yù)算績效管理質(zhì)量，不斷提升財(cái)政資源配置效率和資金使用效益。
（四）加強(qiáng)監(jiān)督監(jiān)管，兜牢財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線
一是強(qiáng)化國庫庫款監(jiān)管。落實(shí)庫款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，嚴(yán)控財(cái)政暫付款規(guī)模，按規(guī)定清理消化暫付款，提高庫款保障水平，兜牢“三保”底線，防范財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)。二是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。嚴(yán)格控制政府債務(wù)在限額范圍以內(nèi)，保障按時足額償還債務(wù)本息；堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，妥善處置和化解存量隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是完善國有資產(chǎn)和國有企業(yè)監(jiān)管。加強(qiáng)國有資產(chǎn)清查，規(guī)范國有資產(chǎn)配備和處置審核，完善國有企業(yè)績效考核管理，促進(jìn)國有企業(yè)做大做優(yōu)，確保國有資產(chǎn)安全高效使用。四是加大財(cái)政信息公開力度。逐步規(guī)范細(xì)化財(cái)政預(yù)決算公開內(nèi)容范圍，提高財(cái)政透明度，接受社會各界監(jiān)督。五是加強(qiáng)監(jiān)督約束管理。依法接受人大及其常委會的監(jiān)督，自覺接受和配合審計(jì)部門審計(jì)，規(guī)范財(cái)政預(yù)算管理；加強(qiáng)財(cái)會監(jiān)督，促進(jìn)財(cái)會監(jiān)督與監(jiān)察監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督、群眾監(jiān)督等協(xié)同發(fā)力，提高監(jiān)督效率，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
各位委員，2022年以來我區(qū)經(jīng)濟(jì)財(cái)政持續(xù)承壓，收支矛盾加劇，財(cái)政運(yùn)行面臨著巨大的困難和挑戰(zhàn)，需要我們進(jìn)一步采取有力措施，積極應(yīng)對，努力解決。下一步，我們將認(rèn)真貫徹落實(shí)本次會議提出的要求，凝心聚力、攻堅(jiān)克難，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，全力保障我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會健康平穩(wěn)發(fā)展！
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