第一部分：部門概況（包括主管部門及所屬二層單位）

一、2018年部門編制說明

一、編制2018年預(yù)算的指導(dǎo)思想、依據(jù)和原則

（一）指導(dǎo)思想

全面貫徹落實黨的十八屆三中、四中、五中全會精神，按照本級黨委、政府的決策部署以及部門黨組工作重點，主動適應(yīng)新常態(tài)，堅持依法理財，科學(xué)規(guī)范編制預(yù)算；堅持從嚴從緊、勤儉節(jié)約，集中財力辦大事，推進各項工作順利開展；堅持預(yù)算與政策相銜接，預(yù)算編制與工作計劃相結(jié)合，提高預(yù)算安排的科學(xué)性和準確性；加強預(yù)算績效管理，科學(xué)合理編制績效目標，提高資金使用績效，加快推進我區(qū)干部培訓(xùn)等各期培訓(xùn)的事業(yè)發(fā)展。

（二）主要依據(jù)

1.區(qū)人民政府賦予我校的基本職能；

2.區(qū)黨委、政府交給我校的各項工作任務(wù)；

3．近年來本行業(yè)有關(guān)文件強調(diào)的主要任務(wù)和工作重點（列舉具體的文件規(guī)定）；

4.上級部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)；

5.有關(guān)財經(jīng)法規(guī)和相關(guān)制度的規(guī)定。

（三）基本原則

1.統(tǒng)籌兼顧，突出重點。除保障區(qū)委、區(qū)政府確定的重點支出外，嚴格控制和壓縮“三公”、“兩費”等一般性支出。

2.分級預(yù)算，分級管理。區(qū)本級只承擔(dān)屬于區(qū)本級事權(quán)的支出，不對鄉(xiāng)鎮(zhèn)安排一般性支出。

3.加快改革，銜接中期規(guī)劃。將部門預(yù)算與中期財政規(guī)劃銜接，根據(jù)本行業(yè)改革發(fā)展目標和事業(yè)發(fā)展需要，科學(xué)編制預(yù)算。

4.集中財力，確保重點。對存量項目進行清理，根據(jù)本行業(yè)發(fā)展要求，加大支持我校各項目建設(shè)的投入力度

二、單位基本情況

（一）主管部門單位及所屬預(yù)算單位的基本情況

1．機構(gòu)設(shè)置

我校所屬全額參公事業(yè)的獨立核算單位：

2．主要職能

柳江區(qū)委黨校是黨委承擔(dān)著全區(qū)各級各類黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的培訓(xùn)輪訓(xùn)等工作職責(zé)，是進行理論研究思想庫、智囊團，是全縣領(lǐng)導(dǎo)干部增強黨性鍛煉的熔爐。服務(wù)內(nèi)容：干部培訓(xùn)企業(yè)內(nèi)訓(xùn) 學(xué)歷教育 考前輔導(dǎo) 專家智庫 資源整合

管理咨詢戰(zhàn)略謀劃 項目策劃 形象宣傳 人才獵頭 認證服務(wù)

3．2018年部門主要工作目標和措施

堅持從機關(guān)、企業(yè)、事業(yè)及其他社會機構(gòu)的實際需求出發(fā)，提供專業(yè)、實效、系統(tǒng)化的管理咨詢和培訓(xùn)服務(wù)。

4．2018年部門預(yù)算安排的重點領(lǐng)域和主要方向

以“整合優(yōu)勢，共享資源，突出特色，共同提高”為宗旨，優(yōu)化整合教學(xué)資源,開展聯(lián)合辦學(xué)、異校培訓(xùn)，實現(xiàn)地域和空間的優(yōu)勢互補，硬件資源共享,軟性資源聯(lián)合，實施區(qū)級黨校“共建共享現(xiàn)場教學(xué)基地，共建共享課題庫，共建共享師資庫”工程，極大滿足了新時期、新形勢培訓(xùn)工作的需要

（二）人員編制及構(gòu)成情況

1．編制情況

經(jīng)區(qū)機構(gòu)編制委員會辦公室核定，我校參公及事業(yè)單位編制26名，其中，在職人員：參公編制8名，全額事業(yè)單位編制14名，機關(guān)后勤服務(wù)人員控制數(shù)3名。

2．人員構(gòu)成情況

我校實有人數(shù)25人，比上年增加2人，增加8.7%。其中，編制內(nèi)實有人數(shù)25人（參公人員8人，參公后勤人員3人，參公事業(yè)單位人員14人），占100%；編外在職實有人數(shù)0人，占0%。

參公事業(yè)單位25人中，科級以上6人，占24%；其他人員19人，占76%。

離退休人員19人，其中，離休人員0人，退休人員19人。

3．車輛構(gòu)成情況：無

第二部分：部門預(yù)算公開表

表1：2018年部門預(yù)算收支預(yù)算總表

表2：收入預(yù)算總表

表3：支出預(yù)算總表

表4：財政撥款收支總表

表5：一般公共預(yù)算支出預(yù)算表

表6：一般公共預(yù)算支出明細表（分部門經(jīng)濟分類科目）

表7：一般公共預(yù)算基本支出表

表8：政府性基金撥款支出預(yù)算表

表9：國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款支出預(yù)算表

表10：納入財政專戶管理的收入安排的資金支出預(yù)算表

表11：“三公”經(jīng)費支出預(yù)算表

表12：政府采購預(yù)算表

表13：項目支出(資金來源)預(yù)算明細表

第三部分：部門預(yù)算及“三公”經(jīng)費預(yù)算報表說明

一、2018年收支總體情況的說明

（一）收入預(yù)算說明

2018年收入總預(yù)算314.70萬元，同比減21.87萬元，同比下降6.50%。

1、一般公共預(yù)算撥款314.70萬元，同比減21.87萬元，同比下降6.5%。

2、政府性基金撥款0萬元，同比增（減）0萬元，同比增長（下降）0%。

（二）支出預(yù)算說明

2018年支出總預(yù)算314.70萬元，同比減21.87萬元，同比下降6.50%。其中：

1、按支出功能分類科目劃分，共分為4類，其中：

（1）教育支出預(yù)算212.50萬元，占支出總預(yù)算67.52%，同比減63.33萬元，同比下降22.96%；

（2）社會保障和就業(yè)支出預(yù)算33.73萬元, 占支出總預(yù)算10.72%，同比增2.37萬元，同比增長7.6%；

（3）醫(yī)療衛(wèi)生支出12.19萬元，占支出總預(yù)算3.9%。同比增0.59萬元，同比增長5.1%

（4）住房保障支出預(yù)算19.50萬元，占支出總預(yù)算6.2%，同比增1.72萬元，同比增長9.7%

2、按支出結(jié)構(gòu)分類劃分，分為基本支出預(yù)算和項目支出預(yù)算

（1）基本支出預(yù)算

基本支出277.92萬元，占支出總預(yù)算88.31%，同比增39.25萬元，同比上升16.45%。

工資福利支出預(yù)算241.71萬元，占基本支出預(yù)算86.97%，同比增46.58萬元，同比增長23.87%；

商品和服務(wù)支出：36.17萬元，占基本支出預(yù)算13.01%，同比增10.42萬元，同比增長40.47%；

對個人和家庭的補助預(yù)算支出：0.04萬元，占基本支出預(yù)算0.02%，同比減17.78萬元，同比減少99.99%；

（2）項目支出預(yù)算

項目支出36.78萬元，占支出總預(yù)算11.69%，同比增（減）0萬元，同比增長（下降）0%。其中：項目不變。

教師進修預(yù)算2.5萬元，占項目支出預(yù)算6.80%；

干部教育預(yù)算27.28萬元，占項目支出預(yù)算74.17%

其他進修及培訓(xùn)7萬元，占項目支出預(yù)算19.03%

二、財政撥款支出預(yù)算情況

2018年財政撥款支出314.70萬元，其中：一般公共預(yù)算支出314.70萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。具體支出預(yù)算如下：

1、一般公共服務(wù)類科目支出預(yù)算314.70萬元；

三、“三公”經(jīng)費支出預(yù)算表的說明

（一）2018年部門預(yù)算全口徑安排的“三公”經(jīng)費預(yù)算情況

2018年部門預(yù)算共安排“三公”經(jīng)費支出預(yù)算0.75萬元（全口徑），其中：因公出國（境）經(jīng)費支出預(yù)算0萬元，公務(wù)接待費支出預(yù)算0.75萬元，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算0萬元。

（二）2018年一般公共預(yù)算資金安排的“三公”經(jīng)費預(yù)算情況

2018年部門預(yù)算中一般公共預(yù)算安排“三公”經(jīng)費支出預(yù)算共計0.75萬元，同比增（減）0萬元，同比增長（下降）0%。

1、因公出國（境）費0萬元，同比增（減）0萬元，同比增長（下降）0%，原因是無出國人員。

2、公務(wù)接待費0.75萬元，同比增（減）0萬元，同比增長（下降）0%，原因是接待不變。

3、公務(wù)用車購置費及運行費0萬元，同比增（減）0萬元，同比增長（下降）0%，其中：無公務(wù)用車。

（1）公務(wù)用車運行維護費0萬元，同比增（減）0萬元，同比增長（下降）0%，原因是無公務(wù)用車。

（2）公務(wù)用車購置費0萬元，同比增（減）0萬元，同比增長（下降）0%，原因是無公務(wù)用車。

四、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費情況

2018年本部門機關(guān)及所屬參公單位的運行經(jīng)費預(yù)算共314.70萬元，同比增減21.87萬元，同比下降6.5%。主要包括辦公費、印刷費、水電費、郵電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、公務(wù)用車運行維護費、福利費及其他商品和服務(wù)支出。

（二）政府采購情況

2018年本部門機關(guān)及所屬二層單位的政府采購預(yù)算共2.50萬元，同比增2.5萬元，同比增長250%。其中：政府采購貨物預(yù)算2.5萬元。

3. 國有資產(chǎn)占用使用情況

目前我單位無在編公務(wù)車輛，辦公電腦共計19臺。

3. 預(yù)算績效信息情況說明

本部門機關(guān)及所屬二層單位2018年度預(yù)算績效目標如下（最終以區(qū)財政批復(fù)為準）：

1. 教師進修預(yù)算績效項目2.5萬元；

2. 干部教育預(yù)算績效項目27.3萬元；

3. 其他進修及培訓(xùn)預(yù)算績效項目7萬元。

第四部分：名詞解釋

一、一般公共預(yù)算：一般公共預(yù)算是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

二、政府性基金預(yù)算：政府性基金預(yù)算是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。

三、國有資本經(jīng)營預(yù)算：國有資本經(jīng)營預(yù)算是對國有資本收益做出支出安排的收支預(yù)算。

四、財政撥款收入：指財政部門當(dāng)年撥付的資金。

五、非稅收入：指除稅收以外，由各級政府、國家機關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準公共服務(wù)取得并用于滿足社會公共需要或準公共需要的財政資金。主要包括：政府性基金收入、專項收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、國有資本經(jīng)營收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、捐贈收入、政府住房基金收入、其他收入

六、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

七、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

八、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。

九、上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

十、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十一、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十二、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十三、“三公”經(jīng)費：指各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十四、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

十五、支出類常用科目的說明

1．一般公共服務(wù) 反映政府提供一般公共服務(wù)的支出。主要包括：人大事務(wù)、政協(xié)事務(wù)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、海關(guān)事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、宗教事務(wù)、港澳臺僑事務(wù)等。

2．公共安全 反映政府維護社會公共安全方面的支出。主要包括：武裝警察、公安、國家安全、檢察、法院、司法、監(jiān)獄、強制隔離戒毒、國家保密等。

3．教育 反映政府教育支出情況。主要包括：教育管理事務(wù)、普通教育、職業(yè)教育、成人教育、廣播電視教育、留學(xué)教育、特殊教育、進修及培訓(xùn)、教育費附加安排的支出等。

4．科學(xué)技術(shù) 反映用于科學(xué)技術(shù)方面的支出。主要包括：科學(xué)技術(shù)管理事務(wù)、基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究、技術(shù)研究與開發(fā)、科技條件與服務(wù)、社會科學(xué)、科學(xué)技術(shù)普及、科技交流與合作等。

5．文化體育與傳媒 反映政府在文化、文物、體育、廣播影視、新聞出版等方面的支出。主要包括：文化、文物、體育、新聞出版廣播影視等。

6．社會保障和就業(yè) 反映政府在社會保障與就業(yè)方面的支出。主要包括：人力資源和社會保障管理事務(wù)、民政管理事務(wù)、補充全國社會保障基金、行政事業(yè)單位離退休、企業(yè)改革補助、就業(yè)補助、撫恤、退役安置、社會福利、殘疾人事業(yè)、自然災(zāi)害生活救助、紅十字事業(yè)、最低生活保障、臨時救助、特困人員供養(yǎng)等。

7．醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育 反映政府醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育管理方面的支出。主要包括：醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育管理事務(wù)、公立醫(yī)院、基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)、公共衛(wèi)生、中醫(yī)藥、計劃生育事務(wù)、食品和藥品監(jiān)督管理事務(wù)等。

8、節(jié)能環(huán)保 反映政府環(huán)境保護支出。主要包括：環(huán)境保護管理事務(wù)、環(huán)境監(jiān)測與監(jiān)察、污染防治、自然生態(tài)保護、天然林保護、退耕還林、風(fēng)沙荒漠治理、退牧還草、已墾草原退耕還草等。

9．城鄉(xiāng)社區(qū) 反映政府城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出。主要包括：城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)、城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理、城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施、城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生、建設(shè)市場管理與監(jiān)督、政府住房基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出、國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出、城市公用事業(yè)附加及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出等。

10．農(nóng)林水 反映政府農(nóng)林水事務(wù)支出。主要包括：農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利、南水北調(diào)、扶貧、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)等。

11.交通運輸 反映政府交通運輸和郵政業(yè)方面的支出。包括公路水路運輸支出、鐵路運輸支出、民用航空運輸支出和郵政業(yè)支出等。

12.資源勘探信息等 反映政府對資源勘探信息等事務(wù)支出。具體包括：資源勘探業(yè)開發(fā)、制造業(yè)、建筑業(yè)、工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管、安全生產(chǎn)監(jiān)督、國有資產(chǎn)監(jiān)管、支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出等。

13.商業(yè)服務(wù)業(yè)等 反映政府對商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)的支出。具體包括：商業(yè)流通事務(wù)、旅游業(yè)管理與服務(wù)支出、涉外發(fā)展事務(wù)支出等。

14、金融 反映金融方面的支出。具體包括金融部門行政支出、金融部門監(jiān)管支出等。

15、國土海洋氣象等 反映政府用于國土資源、海洋、測繪、地震、氣象等公益服務(wù)事業(yè)方面的支出。具體包括：國土資源事務(wù)、海洋管理事務(wù)、測繪事務(wù)等。

16、住房保障 反映政府用于住房方面的支出。具體包括保障性安居工程支出、住房改革支出、城鄉(xiāng)社區(qū)住宅支出等。

17、糧油物資儲備 反映政府用于糧油物資儲備方面的支出。具體包括糧油事務(wù)、物資事務(wù)、能源儲備、糧油儲備等。

18、債務(wù)付息 反映用于歸還債務(wù)利息所發(fā)生的支出。具體包括中央政府國內(nèi)債務(wù)付息支出、地方政府一般債務(wù)付息支出等。

19、債務(wù)發(fā)行費用支出 反映用于債務(wù)發(fā)行兌付費用的支出。具體包括中央政府國內(nèi)債務(wù)發(fā)行費用支出、地方政府一般債務(wù)發(fā)行費用支出等。